Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

“Челябинский государственный университет”

Миасский филиал

Современная кредитная система Российской Федерации, ее структура и перспективы развития

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Содержание

Стр.

Введение 3

Глава 1. Кредитная система: понятие, структура и функции

7

1.1. Становление кредитной системы Российской Федерации

1.2. Понятие и функции кредитной системы Российской Федерации 18

1.3. Структура кредитной системы Российской Федерации 28

Глава 2. Особенности современной кредитной системы Российской Федерации

2.1. Роль и функции Центрального Банка в современной кредитной системе

2.2. Место коммерческих банков в кредитной системе 51

2.3. Особенности парабанковской системы современной кредитной системы

Глава 3. Проблемы и перспективы развития современной кредитной системы Российской Федерации 82

3.1. Проблемы развития современной кредитной системы Российской Федерации

3.2. Перспектиы развития современной кредитной системы Российской Федерации

Заключение108

Список литературы113

Приложение 118

 

Введение

В развитии любой страны значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей и рост благосостояния населения.

Современная кредитная система – это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов. Возникновению современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Кредит представляет собой движение ссудного капитала.

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

Предприятие — заёмщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами только благодаря их передаче заёмщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Зачастую одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем представления. Возникновение кредита следует искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые выступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения.

Особенно обращает на себя внимание значительная подверженность российской кредитной системы кризисным явлениям, способным привести к полному разрушению в ней рыночных отношений и потере экономикой страны самостоятельности. Устранение последствий кризисности, таких как дефолт, отток инвестиций, инфляция издержек, падение объема и качества ссудного фонда, обесценивание накоплений, должно базироваться на знании закономерностей становления и дальнейшего развития кредитной системы.

Эффективность кредитной системы во многом зависит не только от ее структуры, но и от размещения банков.

Основной частью кредитной системы выступает банковская система.

Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно-необходимые функции.

Банковская система РФ представляет собой явление уникальное: по числу банков, уровню приватизации, темпам роста и степени дерегулирования российский банковский сектор заметно превосходит аналогичные показатели не только стран с переходной экономикой, но и подавляющего большинства развивающихся стран.

Банковская система — это одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, банки существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. В данной работе рассмотрена современная кредитная система России, её структура, проблемы и перспективы развития.

Актуальность темы определяется тем, что в развитии любой страны значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей и рост благосостояния населения.

Объектом исследования в дипломной работе является современная кредитная система Российской Федерации.

Предметом исследования являются проблемы функционирования современной кредитной системы Российской Федерации.

Цель дипломной работы – выявить проблемы современной кредитной системы Российской Федерации и предложить возможные пути их решения.

Задачи:

1. Исследовать понятие, структуру и функции кредитной системы Российской Федерации;

2. Проанализировать роль и функции Центрального Банка, коммерческих банков в современной кредитной системе;

3. Вывить особенности парабанковской системы в современной кредитной системе Российской Федерации.

4. Оценить проблемы функционирования в современной кредитной системе.

5. Определить направление развития кредитной системы на современном этапе.

Работа основывается на обзоре современной литературы, использованы учебники, периодические издания, журналы, нормативные акты и материалы, а также нормативно-инструктивные материалы по кредитованию населения, сведения, полученные с помощью современных способов коммуникации (Internet) и самостоятельно.

В первой главе дипломной работы раскрыто понятие, структура и становление кредитной системы.

Во второй главе рассмотрена современная кредитная система Российской Федерации, главными составляющими которой являются Центральный Банк, коммерческий банк и парабанковская система.

В третьей главе, имеющей практический характер, проанализированы проблемы современной кредитной системы, предложены пути решения и рассмотрены ее перспективы развития.

 

Внимание!

Диплом № 2186. Это ОЗНАКОМИТЕЛЬНАЯ ВЕРСИЯ дипломной работы, цена оригинала 500 рублей. Оформлен в программе Microsoft Word. 

Оплата. Контакты.

Глава 1. Кредитная система: понятие, структура и функции

1.1. Становление кредитной системы

Первые попытки устройства в России государственных кредитных учреждений относится к XVIII веку.

Начало этим попыткам относится к правлению императрицы Анны Иоановны. Своим указом она повелевала в 1733 г. открыть ссуды из Монетной конторы. Однако кредитные операции Монетной конторы были очень незначительны и вскоре были прекращены.

Более существенные попытки были осуществлены при императрице Елизавете Петровне, дочери Петра I, правление которой продолжалось 20 лет (1741 — 1761 гг.).

13 мая 1754 г. указом императрицы учреждаются Государственные Заемные Банки для дворянства (Дворянские Банки) в Москве и Санкт — Петербурге при Сенате и Сенатской конторе. Этим же указом учреждается Купеческий банк в Санкт — Петербурге при Коммерц — Коллегии.

Дворянские банки выдавали ссуды, из 6% годовых, сроком на год, под залог:

1) золота, серебра, алмазных вещей и жемчуга — в размере 1/3 стоимости;

2) недвижимых имений, сел и деревень с людьми и со всеми угодьями, полагая по 50 рублей на 50 душ. [22,c. 56]

При императрице Екатерине II (1729 — 1796 гг.) пребывавшей 34 года на престоле, заботы правительства в области организации кредита направлялись главным образом на устройство земельного и ломбардного кредита. Для этих целей в 1772 г. были открыты в столицах новые кредитные учреждения, а именно Сохранные и Ссудные казны, выдавали ссуды под залог недвижимых имений на срок от одного года до 8 лет. В 1786 г. был учрежден Государственный заемный банк для содействия дворянскому землевладению.[23,c. 78]

В 1797 г. была сделана попытка организовать земельный кредит на новых началах. Указом 18 декабря 1797 г. был учрежден Вспомогательный для дворянства банк на следующих главных основаниях:

— ссуды выдаются на 25 лет, но не деньгами, а особыми банковскими билетами, под залог недвижимых имений, в размере 40 — 75 руб. на крестьянскую душу и в зависимости от класса губерний;

— заемщик уплачивает 6% и погашение по этому расчету

— за невзнос в срок платежей имение берется в опеку;

— банковские билеты, выданные заемщику, обязательно принимаются как частными лицами, так и казной по нарицательной цене и приносят доход 5%.

В первую половину царствования Александра I правительство, поглощенное военными событиями (наполеоновские войны, нашествие Наполеона на Россию), не имело возможности приступить к преобразованию государственных кредитных учреждений сообразно нараставшим потребностям отечественной торговли и промышленности и нуждам землевладения. В 1817 г. на более широких началах был учрежден Государственный Коммерческий банк, который при Александре II в 1860 г. был заменен ныне существующим Государственным банком.[22, c. 62]

В царствование Николая I система государственных кредитных учреждений не подвергалась существенным преобразованиям. Сама деятельность этих учреждений развивалась, пока во главе Министерства финансов стоял граф Канкрин.

Единственным новым крупным банковским установлением следует считать образование в 1828 г. Польского банка. В царствование Николая I было положено начало деятельности Сберегательных касс для приема мелких вкладов.

Первые сберкассы были учреждены в 1842 г. при Сохранных Казнах в Санкт — Петербурге и Москве, а затем при некоторых Приказах Общественного призрения. Кассы принимали вклады от 50 коп. до 50 руб. единовременно. Общая сумма вкладов по одной книжке не должны были превышать 300 руб. Кассы платили по вкладам 4% годовых. [46,c 324]

Итак, в период царствования Николая I система государственных и особенно частных кредитных учреждений развивалась очень слабо и не подвергалась существенным изменениям.

В сложившейся обстановке Комитет финансов нашел необходимым принять следующие меры (опубликованные 10 июля 1859 г.):

1) Ликвидировать существующие кредитные учреждения, прекратив выдачу из них ссуд;

2) Прекратить прием вкладов в Сохранные казны и приказы и подчинить их Министерству финансов;

3) Вклады до востребования принимать в Коммерческий банк только до 1 января 1860 г. Проценты на вклады исчислять вместо 3 в размере 2% и образовать комиссию для разработки проекта учреждения земских (т.е. земельных) банков.[53,c. 24]

Осуществив подготовительные меры, стало возможным приступить к окончательному преобразованию кредитных учреждений.

31 мая 1860 г. Заемный банк был упразднен, а дела его переданы в Санкт — Петербургскую Сохранную Казну. Сохранные Казны и Приказы должны были прекратить банковские операции и ограничить свою деятельность производством расчетов с прежними заемщиками и передачей получаемых от них сумм во вновь учрежденный 31 мая 1860 г. Вслед за учреждением Государственного Банка стали возникать частные кредитные учреждения, как в форме обществ заемщиков, связанных круговой ответственность, так и в форме акционерной.

Почти одновременно с учреждением долгосрочного кредита стали возникать и учреждения для краткосрочного кредита, также на началах взаимности.

В период царствования Александра II было положено начало акционерным банкам как для краткосрочного коммерческого кредита, так и долгосрочного земельного. В 1864 г. утверждается устав первого акционерного коммерческого банка. Таким стал Санкт-Петербургский Частный Коммерческий банк.[22,с. 121]

Первым акционерным земельным банком являлся Харьковский Земельный банк (1871 г.) — для обслуживания заемщиков 5-ти губерний.

Акционерные банки быстро сделались в России самой излюбленной формой не только коммерческого, но и земельного кредита. За одно первое десятилетие 1864-1873 гг. было учреждено 31 акционерный коммерческий банк, а в течение 3-х лет (1871-1873 г) возникло 11 акционерных земельных банков.

В царствование Александра III законодательная деятельность в области кредитных учреждений была весьма разнообразной. Существующие кредитные учреждения подверглись крупным преобразованиям, возникли новые обширные государственные кредитные учреждения, в отношении частных и общественных кредитных учреждений принят ряд мер, направленных к тому, чтобы деятельность этих учреждений соответствовала экономической потребности страны.

По уставу 1860 г. Госбанк должен был решать две основные задачи: оживление торговых оборотов и упрочение денежной кредитной системы. Обе эти задачи Госбанк решал слабо. Главной причиной такого положения был недостаток денежных средств. Поэтому, еще в царствование Александра II, были приняты меры для развития коммерческой деятельности банка, с одной стороны, расширением операций его и круга лиц, к ним допускаемых, а с другой — снабжением его необходимыми для этого оборотными средствами и, главным образом, возмещением ему сумм, затраченных в прежнее время из его средств на нужды казны.[48,c. 35]

К концу царствования Александра III действовало 10 контор и 94 отделения.

Госбанк осуществлял следующие операции: учет векселей; открытие кредитов по специальным текущим счетам; выдача ссуд различного предназначения; покупка и продажа иностранных тратт; покупка и продажа за свой счет процентных бумаг; прием вкладов — срочных и бессрочных; перевод сумм между пунктами, в которых есть учреждения Госбанка; расчет между железными дорогами.

3 июня 1885 г. утверждается императором положение о Государственном Дворянском Земельном Банке. Банк учреждался для выдачи ссуд потомственными дворянам под залог земельной собственности. 5 апреля 1883 г. издается Закон об изменении и дополнении существовавших правил открытия новых акционерных коммерческих банков, действовавших под контролем правительства.

В 1895 г. В России действовало 34 акционерных коммерческих банков. Деятельность акционерных коммерческих банков значительно расширилась.[45,c. 27]

Период царствования Александра III был отмечен весьма активной и разнообразной правительственной деятельностью в области совершенствования кредитной системы Российского государства: принят новый Устав Госбанка, образованы новые Государственные банки — Крестьянский и Дворянский, созданы учреждения банков на периферии, учреждены городские ломбарды, росло количество сберегательных касс, упорядочена деятельность городских общественных банков.

В царствование Николая II непрерывно развивалась деятельность Государственного Банка. В 1897 г. Министерство финансов утвердило новый наказ по учетной операции Госбанка. [35,c. 32]

В период царствования Николая II происходит централизация и концентрация банков, что не наблюдалось в предшествующие времена.

За сравнительно короткое время своего существования Акционерные Коммерческие Банки в России выросли в гигантские учреждения, захватившие в свои руки всю торговлю и промышленность страны.

Акционерные коммерческие банки, несмотря на кризисы, проявляли неуклонный рост своих капиталов, вкладов, активных операций и сети отделений.

В России к 1913 г. было 19 крупнейших акционерных коммерческих банков, которые можно разделить на две группы: на группу банков с иностранными капиталами и группу банков, работающие исключительно на русские капиталы.

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития страны. История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. [22,c. 35]

Структура кредитной системы Российской империи до 1917 г.:

— Государственный банк;

— Банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками

— Специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.)

В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг.

Структура кредитной системы СССР в 1925 г.:

— Государственный банк;

— Банковский сектор:

акционерные банки (Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юго-Восточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);

кооперативные банки (Всекомбанк, Украинбанк);

коммунальные банки (Цекомбанк и местные коммунальные банки);

— Центральный сельхозбанк, республиканские сельхозбанки;

— Специализированные и кредитно-финансовые учреждения:

общества сельскохозяйственного кредита;

общества взаимного кредита;

сберегательные кассы;

кредитная кооперация.

Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная — капиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию.

В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании и ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках государственной собственности.

В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой и была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями.[25,c. 67]

Структура кредитной системы СССР:

— Государственный банк;

— Стройбанк;

— Банк для внешней торговли;

— Система сберегательных банков;

— Госстрах и Ингосстрах.

В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

Второй банк страны — Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроме сельского хозяйства.

Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.

Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.

Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны, Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев, советского имущества за рубежом, экспортно-импортные грузы, транспортные средства).

Структура кредитной системы СССР в середине 80-х годов:

— Государственный банк (Госбанк СССР);

— Промышленно-строительный банк (Промстройбанк);

— Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР);

— Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития;

— Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР);

— Банк внешнеэкономической деятельности СССР.

Центральная, одноярусная структура банковской системы закрепляла сферу влияния банков по ведомственному принципу. Предприятия, как прежде, закреплялись за банками и не имели права выбора в получении кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы и организованных расходов.[16,c. 89]

Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов.

Стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого периода 1988-1989 гг. было создано около 150 коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура банковской системы: Госбанк и специализированные банки — первый ярус, коммерческие и кооперативные банки — второй ярус.

Концепция структуры новой кредитной системы практически полностью перешла в программу союзного правительства » Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку «, принятую осенью 1990 г. Верховным Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как под банковской системой, по сути, подразумевалось создание новой кредитной системы.

В конце 1990 г. Верховным Советом СССР был принят закон » Закон о Госбанке и банковской деятельности», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка и коммерческих банков. [23,c. 113]

Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990 г., т.е. к моменту принятия «Закона о банках и банковской деятельности», в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система. К концу 1991 г. в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из следующих трех ярусов.

Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1992г.:

— Центральный банк РФ;

— Банковская система:

коммерческие банки;

сберегательный банк РФ;

— Специализированные небанковские кредитные институты:

страховые компании;

инвестиционные фонды;

прочие.

Нынешняя структура кредитной системы РФ приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента — рынка ценных бумаг.

Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1998г.:

— Центральный банк;

— Банковская система:

коммерческие банки;

сберегательные банки;

ипотечные банки;

— Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

страховые компании;

инвестиционные фонды;

пенсионные фонды;

финансово-строительные компании;

прочие.

Современная кредитная система 2009 года состоит из следующих основных звеньев:[42,c. 87]

1) Центральный банк, государственные или негосударственные банки;

2) Банковская система:

— коммерческие банки;

— сберегательные банки;

— инвестиционные банки;

— ипотечные банки;

— специализированные торговые банки;

3) Парабанковская система:

— инвестиционные компании;

— финансовые компании;

— страховые компании;

— негосударственные пенсионные фонды;

— благотворительные фонды;

— ссудно-сберегательные фонды;

— кредитные союзы.

— и прочие

Созданная эффективная кредитная система России, постоянно совершенствовалась в зависимости от экономических условий в стране. Эффективная кредитная система является залогом успешного развития производства и социально-экономического прогресса. Кредитная система на завершающей стадии стала играть доминирующую роль в народном хозяйстве, направляло все производство страны. Новая современная структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ.

 

 

1.2. Понятие и функции кредитной системы Российской Федерации

 

В российской и зарубежной литературе не существует единого мнения относительно понятия «кредитная система»:

1 Кредитная система – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

2 Кредитная система – это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения. .[20,c.115]

3 Кредитная система:

1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);

2) совокупность кредитно- финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.[17,c.36]

4 Кредитная система – (в широком смысле) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации; (в узком смысле) совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду.

Кредитные отношения – важнейший аспект современной экономической деятельности.

Кредит – это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность – принципиальные характеристики кредита.[39,c. 87]

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане.

Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Коммерческий кредит, предоставляемый по товарным операциям в форме отсрочки платежа, получает все большее распространение в современной финансовой практике. Для привлекающих его предприятий он является маневренной формой финансирования за счет заемного капитала наименее ликвидной части оборотных активов — запасов товарно-материальных ценностей. [40,c. 257]

 

Рисунок 1. Формы коммерческого кредита (Источник: Игнацкая, М. Финансы, кредит и денежное обращение в развитых странах/Экономист. — 2001. С. 32-34.)

В современной финансовой практике выделяют следующие формы привлечения коммерческого кредита:

1. Коммерческий кредит с оформлением векселем. Это одна из наиболее перспективных форм привлечения коммерческого кредита, получившая широкое развитие в странах с развитой рыночной экономикой. Такая форма коммерческого кредита способствует смягчению последствий кризиса платежного оборота и сокращает потребность в денежных средствах, необходимых для его обслуживания. Для предприятий эта форма привлечения коммерческого кредита стимулирует снижение размера запасов товарно-материальных ценностей, а соответственно и ускорение оборота капитала.

2. Коммерческий кредит по открытому счету. Он используется между постоянными контрагентами при многократных поставках заранее согласованного ассортимента продукции мелкими партиями (например, при поставках между оптовыми продавцами и потребителями продукции). В этом случае продавец относит стоимость отгруженной продукции на дебет счета, открытого покупателю, который погашает свою задолженность в обусловленные договором сроки.

3. Коммерческий кредит в форме аванса покупателя. В процессе такого кредитования покупатель заранее перечисляет продавцу определенную сумму аванса (в форме полной или частичной предоплаты стоимости продукции).

4.Коммерческий кредит в форме консигнации. Консигнационная операция представляет собой скрытую форму коммерческого кредита. Она представляет собой одну из форм комиссионных торговых операций, при которой консигнант дает поручение на совершение сделок по продаже товаров со своих (обычно арендуемых) складов, размещенных в другой стране или в свободной экономической зоне, а консигнатор принимает и исполняет это поручение, заключая сделки по продаже товаров с этого склада (обычно сдаваемого им в аренду консигнатору) от своего имени, но за счет консигнанта. [32,c. 164]

Банковский кредит — это основная форма кредита, при которой денежные средства во временное пользование предоставляются банками.

1. Бланковый кредит. Как правило, он предоставляется коммерческим банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание предприятия. Хотя формально он и носит необеспеченный характер, но фактически обеспечивается размером дебиторской задолженности предприятия, а также суммой его собственных денежных и других активов, информацию о которых банк может получить на основе последнего отчетного баланса. Вариантами предоставления предприятию бланкового кредита являются:

а) краткосрочный кредит на временные нужды. Он предоставляется предприятию на целевой основе на срок до одного года. Этот вид кредита является наиболее распространенным;

б) сезонный кредит. Этот вид кредита предоставляется для обеспечения сезонного возрастания потребности в оборотных активах.

2. Контокоррентный кредит. Этот вид кредита предоставляется банком обычно под обеспечение, но это требование не является обязательным. При предоставлении этого кредита банк открывает предприятию контокоррентный счет, на котором учитываются как кредитные, так и расчетные его операции.

3. Открытие кредитной линии. Так как потребность в краткосрочном банковском кредите не всегда может быть предусмотрена заранее с привязкой к конкретным срокам его использования, соглашение о нем предприятие может оформить с банком предварительно в форме открытия кредитной линии. Такая форма кредита представляет собой соглашение между предприятием и банком об использовании в течение обусловленного срока и на определенных условиях кредита, предельная сумма которого заранее оговаривается.

4. Ломбардный кредит. Такой кредит может быть получен предприятием под заклад высоколиквидных активов (ценных бумаг, требований, иных аналогичных активов). Размер кредита в этом случае соответствует определенной части (но не всей) стоимости переданных в заклад активов. Эта форма банковского кредита также относится к краткосрочному кредитованию.

5. Ипотечный кредит. Этот вид кредита предоставляют обычно банки, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог внеоборотных активов в материальной форме или всего имущественного комплекса предприятия («ипотечные банки»). При этом заложенное в банке имущество продолжает использоваться предприятием. С прекращением выдачи предприятиям необеспеченных долгосрочных ссуд, ипотечный кредит становится основной формой долгосрочного их кредитования [19,c. 146]

6. Ролловерный кредит. Он представляет собой одну из форм долгосрочного банковского кредита с периодически пересматриваемой процентной ставкой (т. е. с перманентным «перекредитованием» в связи с изменением конъюнктуры финансового рынка).

7. Консорциальный кредит. Кредитная политика банка или высокий уровень риска иногда не позволяют ему в полной мере удовлетворить высокую потребность предприятия-клиента в кредите. В этом случае банк, обслуживающий предприятие, может привлечь к кредитованию другие банки (союз банков для осуществления таких кредитных операций носит название «консорциум»).

8. В последнее время большое значение имеет лизинг.

Лизинг — долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения с погашением задолженности в течение нескольких лет.

9. Целевой кредит имеет точное определение целей, на которые может быть использован и банк будет контролировать это. Ипотечный кредит – это целевой кредит, который выдается для покупки недвижимого имущества и под залог этого имущества.

10. Факторинг – операция, связанная с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (должником) долговых требований (т.е. платежных документов за товары, работы, услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.

8. Прочие формы кредита. В составе этих форм можно отметить финансовый лизинг, кредит под уступку обязательств дебиторов (банковский учет векселей, факторинг, форфейтинг, овальный кредит

В настоящее время огромное значение для нормального функционирования всей экономической системы в целом имеют государственный и международный кредиты.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2. Формы банковского кредита (Источник: Тавасиев, А. М. Банковское дело : управление кредитной организацией : учеб. пособие/А.М.Тавасиев. — М.:2007.с.135)

Государственным кредитом называют совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам.

Формы международного кредита можно классифицировать по главным признакам, характеризующим отдельные стороны кредитных отношений.

По назначению разделяют кредиты коммерческие, непосредственно связанные с внешней торговлей и услугами; финансовые, используемые на другие цели, включая погашение задолженности, покупку ценных бумаг, инвестиции; промежуточные, предназначенные для смешанных форм вывоза капиталов, товаров и услуг.

Также международный кредит, раздвигая границы индивидуального накопления, способствует созданию новых фирм.

По срокам международные кредиты подразделяются на краткосрочные — до 1 года, среднесрочные — от 1 года до 5 лет и долгосрочные — свыше 5 лет.

На практике имеют место следующие формы кредита:

— краткосрочный кредит, выдаваемый обычно на срок до года, предназначенный в основном для формирования оборотных средств;

— долгосрочный кредит, предоставляемый на срок свыше года и используемый, как правило, в качестве инвестиционного капитала; гарантированный, предоставляемый под гарантию, под соответствующее обеспечение [13,c. 264]

Объекты в составе механизма кредитования — это проявление целевого характера кредитования.

Объекты и субъекты кредитования являются неотделимой частью системы кредитования.

К основным принципам кредитования относят срочность и возвратность, целевой характер, материальную обеспеченность, платность.

Возвратность как один из главных принципов организации кредитных отношений предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (чаще всего в денежной) должны быть возвращены кредитору. Нарушение заемщиками этого условия кредита может принести неприемлемый ущерб кредитору (банку). В этой связи в современной практике кредитования все шире используются различные способы страхования от кредитного риска.

Срочность кредитования представляет собой естественную форму обеспечения возвратности кредита и означает, что ссуда должна быть, не просто возвращена, а возвращена в строго определенный срок. В этом принципе находит конкретное выражение фактор времени. Срок кредита определяет предельное время нахождения ссуженных средств у заемщика, и если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, что может отрицательно сказаться на состоянии, как кредитной системы, так и денежного обращения в стране.

Принцип платности кредита означает, что заемщик должен внести определенную плату за пользование ими в течение оговоренного срока. Реализация этого принципа на практике осуществляется установлением процента, который выражает цену кредита. Наличие этого принципа призвано стимулировать заемщика к эффективному использованию полученных во временное пользование средств, а для кредитора он выступает финансовой основой его деятельности.

Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит.

Под условиями кредитования понимаются своего рода требования, которые предъявляются к базовым элементам механизма кредитования — субъек¬там, объектам и обеспечению кредита.

Кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной сделки. Банки, возникшие из интересов потребностей хозяйства, ори-ентируются на удовлетворение потребностей клиента. Целью кредито¬вания является создание предпосылок для развития экономики заем¬щика, его конкурентоспособности и прибыльности, непрерывности производства и обращения. Вместе с тем только интересы клиента не могут стать решающим, доминирующим фактором совершения кредит¬ных операций.[11,c. 47]

Этапы кредитования являются одним из наиболее важных вопросов в управлении кредитными операциями банка, так как здесь и находят свое применение все наработки банка по снижению риска, поддержанию ликвидности и получению максимальной прибыли.

Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка:

— рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком;

— изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по ссуде;

— подготовка и заключение кредитного соглашения;

— контроль за выполнением условий соглашения и погашением кредита.

Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Функции кредита, как и любой экономической категории, выражают его сущность.[46,c. 210]

Они имеют объективный характер и показывают взаимодействие с внешней сферой

1. Перераспределительная функция.

В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал (разные товарно-материальные ценности) из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль.

Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, но также и национального богатства.

Кредит выступает стихийным регулятором на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями.

В особых случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорциональность структуры рынка. Именно это произошло в России, когда капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такой перелив принял угрожающие размеры.

Государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью обеспечить привлечение кредитных ресурсов в производство.

2. Функция экономии издержек обращения.

Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота.

Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотов. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта.

3. Функция замещения наличных денег кредитными.

Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя. Из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке.

4. Функция ускорения концентрации капитала.

Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала.

Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства.

Несмотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные экономические результаты.

5. Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

Посредством выполнения взаимосвязанных функций кредит наряду с кредитной системой играет двоякую роль в развитии капиталистического способа производства. Кредит ускоряет развитие производительных сил, служит одним из факторов, способствующих научно-техническому прогрессу, убыстрению оборота капитала, сокращению издержек производства и росту прибылей. [45,c. 57]

Развивая производство, кредит воспроизводит капиталистические производственные отношения, что ведет к углублению и обострению противоречий капитализма. Путем усиления концентрации и централизации капитала, экономии издержек обращения, перераспределения ресурсов между отраслями хозяйства кредит способствует развитию общественного характера производства.

Кредит и кредитная система создают предпосылки для перехода от капитализма к социализму путем обобществления производительных сил. Вместе с тем кредит содействует усилению господства капитала над наемным трудом, углублению антагонизма между ними, повышению степени эксплуатации рабочего класса.[42,c. 58]

 

1.3. Структура кредитной системы Российской Федерации

 

Современная кредитная система Российской Федерации состоит из следующих основных звеньев:

1) Центральный банк, государственные или негосударственные банки;

2) Банковская система:

— коммерческие банки;

— сберегательные банки;

— инвестиционные банки;

— ипотечные банки;

— специализированные торговые банки;

3) Парабанковская система:

— инвестиционные компании;

— финансовые компании;

— страховые компании;

— негосударственные пенсионные фонды;

— благотворительные фонды;

— ссудно-сберегательные фонды;

— кредитные союзы.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) — верхний уровень двухуровневой банковской системы в Российской Федерации, которая состоит из Банка России и коммерческих банков (и других кредитных организаций).[17,c. 153]

Согласно ст. 71 Конституции Российской Федерации определено, что правом денежной эмиссии обладает Российская федерация, а ст. 75 конкретизирует, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации и оговорена его основная функция — защита и обеспечение устойчивости рубля. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются также Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.[2]

 

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учреждён 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчётный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

В июне 1991 г. был утверждён Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчётного Верховному Совету РСФСР.[2]

Банк России выполняет следующие функции:

— во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;

— монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение, а также утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

— является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

— устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации;

— устанавливает правила проведения банковских операций;

— осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

— осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

— принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

— осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

— регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

— осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

— организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

— определяет порядок осуществления расчётов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

— устанавливает правила бухгалтерского учёта (Положение Банка России N 302-П от 26 марта 2007 года «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации») и отчётности для банковской системы Российской Федерации (Указание Банка России от 16 января 2004 года № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»);[3]

— устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

— принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса Российской Федерации и организует составление платёжного баланса Российской Федерации;

— устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений, валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности»);

— проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

— осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;

— осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

— На 01 января 2008 года ЦБ РФ принадлежит 57,6 % акций Сбербанка РФ.

Основные виды деятельности Центрального банка РФ (Банка России): проведение единой денежно-кредитной политики, эмиссия наличных денег и организация их обращения, рефинансирование, организация безналичных расчетов, регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков, валютное регулирование и валютный контроль, расчетно-кассовое обслуживание государственного бюджета.

Центральный Банк является кредитором последней инстанции.[11,c. 157]

Высшим органом управления Центрального банка России является совет директоров (председатель+12 членов правления), срок избрания — 4 года, возможность повторного избрания — 3 года.

Основные инструменты, при помощи которых Центральный банк России проводит кредитно-денежную политику:[25,c. 112]

— Процентная ставка по операциям — официальная учетная ставка, по которой ЦБ готов учитывать векселя, предоставлять кредиты другим банкам, т.е. ЦБ выполняет функцию кредитора последней инстанции. Предоставление кредитов возможно на срок до года под обеспечение (золото, драгоценные металлы, валюта, ценные государственные бумаги, векселя, гарантии и поручительства);

— Нормативное формирование обязательных резервов, депонируемых в ЦБ. Это часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ (нормы обязательного резервирования на 20.02.98 г. по счетам на срок до 30 дней — 14% , до 90 дней — 10%, свыше 90 дней — 8%, по валютным вкладам — 8%). Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% от обязательств кредитных организаций;

— Операции на открытом рынке — операции по купле-продаже ценных бумаг;

— Формирование общих внутренних нормативов для кредитных учреждений;

— Участие в деятельности международных банковских организаций;

— ЦБ принимает решения о выпуске и изъятии банкнот и монет из обращения и осуществляет контроль над объемом денежной массы;

— ЦБ организует налично-денежное обращение;

— ЦБ может осуществлять банковские операции по обслуживанию правительственных, исполнительных органов, казначейства, государственных внебюджетных фондов, воинских частей и МВД;

— Количественное и качественное стимулирование, или сдерживание в развитии определенных отраслей и территорий при полном объеме кредита процентов и сроков кредитования. Инвестиционные кредиты предоставляются под разработанную и утвержденную правительством или ЦБ инвестиционную программу развития отрасли или конкретной территории;

— ЦБ не имеет права заниматься операциями с теми банками и кредитными учреждениями, у которых нет лицензии, также не имеет права осуществлять операции с недвижимостью, не имеет права пролонгировать кредиты, также не имеет права заниматься торговой и производственной деятельностью и приобретать доли или акции кредитных или иных организаций;

— ЦБ не отвечает по обязательствам правительства и, наоборот, за исключением взятых на себя обязательств, в свою очередь ЦБ не несет ответственности за деятельность кредитных учреждений;

— Нормативный контроль над деятельностью кредитных учреждений и банков, этот контроль осуществляется на основе балансовых данных. [25,c. 21];

Кроме того, в зависимости от соподчиненности элементов, банковские системы делят на одноуровневые и двухуровневые. Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в нее банки находятся на одной иерархической ступени, и между ними не существует разделений функций и отношений соподчинения.

Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие банки..[29,c.5]

Коммерческий банк – это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли.[17,c. 149]

В современной рыночной экономике, в механизме функционирования кредитной системы коммерческим банкам отведена огромная роль.

В РФ создание и функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и банковской деятельности». [1 ]

Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков: по характеру собственности (государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные); по видам операций (универсальные и специализированные); по территориальному признаку (международные, республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны); по отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые).

Коммерческие банки осуществляют следующие банковские операции и сделки: 1) привлекают вклады и предоставляют кредиты по согласованию с заёмщиком, 2) ведут расчёты по поручению клиентов и банков — корреспондентов и их кассовое обслуживание, 3) открывают и ведут счета клиентов и банков корреспондентов, в том числе иностранных, 4) финансируют капитальные вложения по поручению вкладчиков или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка, 5) выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги, осуществляют иные операции с ними, 6) выдают поручительство, гарантии, иные обязательства за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме, 7) покупают у российских и иностранных юридических и физических лиц и продают им наличную и иностранную валюту, 8) покупают и продают в стране и за ее пределами драгоценные металлы, камни, изделия из них, 9) привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады, 10) привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции), 11) оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют лизинговые операции. [50,c. 26]

Указанные операции могут проводиться как в рублях, так и в валюте при наличии соответствующей лицензии Центрального банка.[5]

Ипотечные банки – банки, специализирующиеся на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости – земли и строений.[18]

Кредит выдается на длительный срок (до 50 лет). Процентная ставка по ипотечному кредиту ниже, чем по другим кредитным продуктам банков. Заемщик ипотечного кредита должен иметь в наличии так называемый «первоначальный взнос» — часть стоимости недвижимости, приобретаемой на средства ипотечного кредита (хотя в некоторых банках это условие не обязательно). Размер первоначального взноса обычно влияет на срок и процент по кредиту и варьируется 0 % до 70 % стоимости ипотечной недвижимости. Банк выдвигает к заемщику ипотечного кредита ряд специальных требований: о подтверждении дохода, о наличии непрерывного стажа работы и пр. Обязательными участниками ипотечного кредитования являются страховые и оценочные компании, которые обеспечивают безопасность сделки. [6]Погашение ипотечного кредита осуществляется, как правило, равными ежемесячными платежами — аннуитетами. Сумма аннуитета вычисляется по следующей формуле:

 

(1)

A — сумма аннуитета, S — сумма кредита, p — процентная ставка за период в долях, n — количество периодов. [30,c. 48]

В парабанковской системе кредитные союзы широко распространились после кризиса 1929 – 1932 гг. и оказались чрезвычайно эффективной и устойчивой формой финансовой самоорганизации населения, той его части, которая живет в основном на трудовые доходы. Кредитные союзы стали неотъемлемой частью финансовой системы, дополняющей банковскую систему, они взяли на себя функцию обслуживания финансов домашнего хозяйства и тем самым дополнили банковскую систему. По своей социально-экономической природе кредитный союз представляет собой потребительский кооператив, члены которого объединяют свои сбережения в общий фонд, из чего они обеспечивают себя дешевым и легкодоступным кредитом. [33,c. 49]

Инвестиционный фонд Российской Федерации — государственный финансовый фонд Российской Федерации, предназначенный для софинансирования инвестиционных проектов. [39,c. 154]

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения.[18,c.47]

Тем не менее, по всем показателям современная кредитная система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов отстает по сравнению с развитыми странами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Особенности современной кредитной системы Российской Федерации

 

2.1. Роль и функции Центрального Банка в современной кредитной системе

 

Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называться эмиссионными.

Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу, поскольку выпускавшиеся для выдачи ссуд многочисленными мелкими банками банкноты лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов. Для регулирования банкнотной эмиссии государство стало подвергать ее жесткой регламентации; коммерческим банкам было запрещено осуществлять эмиссию банкнот. Такое право было закреплено исключительно за эмиссионными банками.

Так сложилась двухуровневая банковская система, состоящая из многочисленных коммерческих банков и одного центрального эмиссионного банка.

В самом названии центрального банка отражается роль банка в кредитной системе страны. Центральный банк служит осью, центром кредитной системы и важным инструментом по регулированию экономики. [10,c 119]

Как известно, центральные банки возникают тогда, когда в них возникает экономическая необходимость, и их создание явилось выдающимся историческим открытием, потому что они позволяют решить, по крайней мере, одну, но сложнейшую экономическую задачу. Дело в том, что кредитные отношения по природе своей являются стихийными. Это приводит к тому, что чем развитее становятся кредитные отношения, тем сильнее и, следовательно, разрушительнее оказывается их стихийный характер.

В банковской системе России Центральный Банк определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции.

 

 

Рисунок 3 Объем операций кредитования Центральным Банком в 2009 году (Источник: Селезнев, А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы / А.Селезнев//Экономист. — 2009. – С. 67)

Просроченные долги банков по кредитам, которые они выдавали компаниям, населению и другим банкам, к 1 ноября достигли 1 трлн. руб., или 5,1% от кредитного портфеля. За октябрь просрочка выросла на 4,3%. С начала года просроченных кредитов стало больше на 582 млрд. руб., или в 2,4 раза.

При этом кредитные портфели банков продолжают сокращаться. Общий кредитный портфель банков в октябре уменьшился на 362 млрд. руб. (1,8%) до 19,85 трлн. руб., а за 10 месяцев — на 88 млрд. руб., или 0,4%.

Большая часть просроченных платежей приходится на предприятия — 751,6 млрд. руб. За октябрь этот показатель вырос на 4,8%. Граждане просрочили выплату по кредитам на 236,5 млрд. руб. (+2%). Большая часть просрочки — 800 млрд. руб. — образовалась по рублевым кредитам.

Доля самых плохих кредитов Центрального Банка — кредитов четвертой и пятой категорий по классификации Центробанка — составляет около 10%, а к концу 2009 года достигнет 11-12%. Для банковской системы «это совершенно не опасно». В последнее время рост просрочки замедлился, ведь в начале года она росла на 10-20% в месяц.

Центральный Банк находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно — кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны Центральные банки осуществляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровой финансовой основе.

Требования Центрального Банка России к кредитным организациям по инструментам рефинансирования за месяц сократились примерно на 70 млрд. руб. и на 1.08.2009 составили 1,4 трлн. рублей. Средний дневной объем этих требований уменьшился с 1,5 трлн. руб. в июне до 1,4 трлн. руб. в июле. В их структуре доля кредитов без обеспечения сократилась с 46,0% в июне до 43,5% в анализируемый период, доля кредитов под “нерыночные” активы или поручительства возросла с 41,7 до 44,4% соответственно.

В июле объем предоставленных кредитов Центральным Банком без обеспечения составил 445,7 млрд. руб. (в июне — 451,1 млрд. руб.). При этом на срок 5 недель было предоставлено 55,5%, на срок 3 месяца — 2,2%, на срок 6 месяцев — 29,2%, на срок 1 год — 13,1% общего объема кредитов без обеспечения. Объем предоставленных кредитов под “нерыночные” активы или поручительства в июле составил 233,2 млрд. руб. (против 147,2 млрд. руб. в июне). С 13.07.2009 процентная ставка по кредитам под “нерыночные” активы или поручительства была снижена до 10% годовых на срок до 90 дней, до 10,5% годовых — на срок от 91 до 180 дней и до 11% годовых — на срок от 181 до 365 дней.

 

Таблица 1

Ставки, рассчитываемые Центральным Банком по привлечению кредитов

 

Срок кредита Дата Средняя ставка за период

17.08.2009 18.08.2009 19.08.2009 20.08.2009 21.08.2009 значение изменение*

1 день 5,53 5,82 6,29 5,88 5,91 5,89 0,29

От 2 до 7 дней 6,66 6,77 7,06 7,22 6,97 6,94 0,25

От 8 до 30 дней 8,45 8,56 8,56 8,66 8,65 8,58 0,21

От 31 до 90 дней 10,08 9,97 9,95 10,30 10,31 10,12 0,02

От 91 до 180 дней 11,17 11,13 11,13 11,13 11,10 11,13 0,11

От 181 дня до 1 года 11,44 11,42 11,62 11,38 11,35 11,44 0,10

Источник: Туктаров, Ю.Е. Условия договоров кредита и займов / Ю.Е.Туктаров, Е.А.Бодров // Закон. — 2009. -C. 32-34.

Центральный банк является неотъемлемым элементом банковской системы, поэтому её реформирование невозможно без пересмотра целей, функций и задач, статуса центрального банка в экономической и банковской системах.

Экономическая сущность центрального банка в современной экономике заключается в том, что центральный банк представляется как совокупность функциональных и институциональных элементов, отражающее экономические отношения в обществе, связанные с обеспечением регулирующей роли центрального банка в денежно-кредитной и банковской системах, направленной на защиту социально-экономических интересов гражданского общества, экономических интересов различных экономических субъектов, связанных с получением и потреблением банковских услуг, развитием экономической системы и обеспечением устойчивого экономического роста.[12,c. 243]

Основными целями деятельности Банка России являются:

— защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

— развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

— обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.15,c. 134]

Традиционно перед центральным банком ставится пять основ¬ных задач. Центральный банк призван быть:

— эмиссионным центром страны;

— банком банков;

— банкиром правительства;

— главным расчетным центром страны

— органом регулирования экономики денежно-кредитными ме¬тодами.

В ряде стран эти задачи центральных банков закреплены зако-нодательством. При решении пяти задач центральный банк выполняет три ос¬новные функции: регулирующую, контролирующую и информа¬ционно-исследовательскую.

К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или рас¬ширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дис¬контной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.

С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, по¬литики минимальных резервов или дисконтирования.

Контро¬лирующая функция включает определение соответствия требова¬ниям к качественному составу банковской системы, т. е. проце¬дуру допуска кредитных институтов на национальный банков¬ский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффи¬циентов .

Всем центральным банкам присуща информационно-исследова-тельская функция, т. е. функция научно-исследовательского, ин-формационно-статистического центра. При этом во многих стра¬нах эта функция отмечена в законодательном порядке.[15,c. 137]

Информационно-исследовательская функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность. В по¬рядке информационного обмена, а также с целью консультаций центральными банками проводятся встречи, конференции, в том числе и на международном уровне. Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи.

Центральный банк выполняет еще 4 основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, является банком банков, банкиром правительства, проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т. е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств. Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, поэтому функции эмиссионной монополии Центрального Банка несколько снижена, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии. [21,c. 38]

Независимо от принадлежности капитала центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства банк выступает как его кассир и кредитор, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. В большинстве стран центральный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. В условиях хронического дефицита государственных бюджетов усиливается функция кредитования государства и управления государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним, по проведению конверсии и консолидации. Центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или продает государственные обязательства с целью воздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность государственных обязательств для частных инвесторов.

От имени правительства центральный банк регулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк, как правило, представляет свою страну в международных и региональных валютно-кредитных организациях.[20,c. 29]

Все функции центрального банка тесно взаимосвязаны. Кредитуя государство, банки, население центральный банк одновременно создает кредитные орудия обращения, осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, воздействует на уровень ссудного процента.

 

Рисунок 4. Темпы роста кредитования населения Центральным Банком (Источник: Ананьев, Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития /Д.Н.Ананьев// Деньги и кредит. — 2009. — C.145-147.

По прогнозу Банка России, рост кредитования населения банками может восстановиться к середине 2010 года. Этому способствуют восстановление платежеспособности населения и замедление роста просрочки. Поскольку другие возможности зарабатывания денег исчерпаны, банки просто вынуждены будут возвращаться в розницу с новыми предложениями.

В соот¬ветствии с Федеральным законом “О внесении изменений и до-полнений в Закон РФ “О Центральном банке Российской Феде¬рации (Банке России)” от 26 апреля 1995 г. Центральному банку РФ предписано выполнение следующих функций:[2]

— во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение ус-тойчивости рубля;

— монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и орга-низовывать их обращение;

— быть кредитором последней инстанции для кредитных орга¬низаций, организовывать систему рефинансирования;

— устанавливать правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

— устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

— проводить государственную регистрацию кредитных органи¬заций, выдавать и отзывать лицензии кредитных организаций, за-нимающихся их аудитом;

— осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;

— регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организа¬ций в соответствии с федеральными законами;

— выполнять самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необхо¬димых для решения основных задач Банка России;

— регулировать прохождение валюты, включая операции по по¬купке и продаже иностранной валюты; определять порядок рас¬четов с иностранными государствами;

— организовывать и производить валютный контроль как непо-средственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

— принимать участие в разработке прогноза платежного балан¬са Российской Федерации и организовывать составление платеж¬ного баланса Российской Федерации;

— в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Фе¬дерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредит¬ных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публиковать соответствующие материалы и статистические данные;

— осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами.

Высшим органом Банка России является Совет директоров и коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.

Свои функции Центральный Банк осуществляет через банковские операции – пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными – операции по размещению банковских ресурсов.

Главным источником ресурсов Центрального Банка в большинстве стран является эмиссия банкнот (от 54 до 85 % всех пассивов). На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т. е. не обеспечен золотом. Золотое обеспечение банкнот отменено, хотя в некоторых странах формально продолжают действовать законы, ограничивающие пределы фидуциарной эмиссии. Повсеместно отменено официальное золотое содержание денежных единиц.[57]

К основным активным операциям центральных банков относится: учетно-судные операции; банковские инвестиции; операции с золотом и иностранной валютой.

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами:

ссуды коммерческим банкам и государству под залог коммерческих векселей (акцептованных солидными банками), казначейских векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг;

учетные операции – покупка центральным банком векселей у государства и банков.[17] Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так как при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Разница между суммой, которую Центральный Банк платит коммерческому банку при покупке векселя, и суммой, которая будет получена с должника по векселю при наступлении срока его погашения, образует доход банка.

Ставка, по которой Центральный Банк предоставляет ссуды коммерческим банкам и переучитывает их векселя, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой Центрального Банка.

Банковские инвестиции – это покупка банком ценных бумаг. Инвестиции центрального банка состоят из вложений в государственные ценные бумаги. Важной, а нередко главной целью покупки центральным банком государственных ценных бумаг является регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики.

Рефинансирование – обмен ценных бумаг с истекшим сроком погашения на новые виды ценных бумаг.

Функция кредитования коммерческих банков на основе рефинансирования портфеля их ресурсов. Главная особенность этой функции состоит в том, что ЦБ как «банк банков» производит кредитование только банковских учреждений. Процесс кредитования заключается в восстановлении денежных средств низовых банков, вложенных в кругооборот капитала предприятий различных отраслей народного хозяйства. Представление кредитов происходит по ставкам рефинансирования, установленным Центральным Банком.[50,c. 24]

Регулирование процентных ставок Коммерческим Банком осуществляется установлением маржи или предельного уровня повышения ставок рефинансирования Центрального Банка. Таким образом, маржа представляет собой дифференциал процентных ставок Центрального и коммерческих банков.

В настоящее время ставка рефинансирования установлена на уровне 12 % годовых, что призвано ограничить темпы роста инфляции путем «сжатия» денежной массы, находящейся в обращении. Введение такой ставки – временная мера, характеризующая денежное обращение при переходе к рыночной экономике. В целях воздействия на ликвидность банковской системы Банк России рефинансирует банки путем предоставления им краткосрочных кредитов по своей учетной ставке и определяет условия предоставления кредитов под залог различных активов.

Закон о банке России предусматривает проведение Центральным Банком операций на открытом рынке. В ст.39 отмечается, что под операциями на открытом рынке понимаются купля-продажа Банком казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.

В странах с развитым рынком ценных бумаг наиболее распространенным методом денежно-кредитного регулирования являются операции на открытом рынке, которые влияют на деятельность коммерческих банков через объем имеющихся у них ресурсов. Если центральный банк продает ценные бумаги на открытом рынке, а коммерческие банки их покупают, то ресурсы последних и соответственно их возможность предоставлять ссуды клиентам уменьшается. Это приводит к сокращению денежной массы в обращении и повышению ссудного процента. Покупая ценные бумаги на рынке у коммерческих банков, центральный банк предоставляет им дополнительные ресурсы, расширяет их возможности по выдаче ссуд. Операции на открытом рынке способствуют регулированию банковских ресурсов, процентных ставок и курса государственных ценных бумаг.

Для регулирования краткосрочных процентных ставок традиционно применяются операции центрального банка с векселями (казначейскими и коммерческими) и краткосрочными государственными облигациями. Продажа их ограничивает наличность денежного рынка и ведет к повышению рыночных ставок процента. Если центральный банк не желает допускать увеличения рыночной нормы процента, то он оказывает поддержку банкам, покупая у них краткосрочные ценные бумаги и векселя по текущим рыночным ставкам.

Традиционным средством регулирования долгосрочных процентных ставок служат операции центрального банка с долгосрочными государственными обязательствами. Покупка таких обязательств центральным банком вызывает повышение их рыночного курса (в результате расширение спроса на них). Увеличение цены облигаций означает снижение их фактической доходности, которая определяется отношением суммы купонного дохода по облигации к ее рыночному курсу. Уменьшение фактической доходности долгосрочных облигаций приводит к снижению долгосрочных процентных ставок на рынке. Продажа облигаций центральным банком на открытом рынке вызывает падение их курса и повышение доходности облигаций, а значит и долгосрочных процентных ставок. Кроме того, купля-продажа ценных бумаг оказывает влияние на процентные ставки через расширение или ограничение банковской наличности.

По данным Центрального Банка Российской Федерации просрочка по кредитам населению нашей страны из месяца в месяц неуклонно растёт. По состоянию на начало октября объём просрочки по кредитам гражданам составляет 265 миллиардов рублей. Средней ежемесячный прирост просрочки по кредитам населению с начала года составляет 6%. По итогам сентября 2009 года доля просроченных кредитов в общем объёме выданных населению кредитов выросла в два раза по сравнению с началом года. По состоянию на 1 октября 2009 года в состоянии просрочки находится 8% от общего объёма выданных населению кредитов.

Половина текущих кредитов у населения – потребительские, оформленные непосредственно в местах продаж. Треть (34%) – кредиты на неотложные нужды. 14% сограждан выплачивают займы, взятые на покупку автомобиля, ещё 8% — ипотеку. На образование, бизнес и прочие нужды в сумме приходится 4% невыплаченных кредитов у населения РФ.

Центральный Банк прогнозирует рост банковских кредитов в Российской Федерации в 2010 году на 12-15%.Банк России ожидает, что объем кредитования реального сектора экономики и физических лиц российскими банками в 2010 году возрастет примерно на 12-15% к уровню текущего года, в 2009 году также ожидается незначительный рост кредитов

 

 

Рисунок 5. Прогноз роста Центральным банком банковских кредитов

Источник: таблица автора

Центральный Банк нарисовал радужную перспективу: ставки снижаются, кредитование растет, инфляция низкая — и все это вплоть до 2012 г.

Центральный Банк Российской Федерации ожидает возобновления кредитной активности в первом квартале следующего года, при этом рост кредитования банками экономики за 2010 год может составить 15%, в первом квартале будет виден рост кредитования бизнеса, потребительское кредитование начнет расти позже.

К середине 2010 года розничное кредитование обретет позитивную динамику. Проблема «плохих» долгов сейчас потеряла остроту. Прогнозы по росту просрочки к концу 2009 года до 20–30% и даже 40% от кредитного портфеля не сбываются: возможно, просрочка достигнет 10%. Наблюдается хорошая динамика роста депозитов населения – она сейчас выше, чем год назад. Все это позволяет банкам ускоренными темпами погашать кредиты перед Центральным Банком. По итогам 2010 года совокупный кредитный портфель российской банковской системы может вырасти на 15%.

Происходят существенные изменения в функционировании банков: повышаются самостоятельность и роль банков в народном хозяйстве; расширяются функции действующих банков и создаются новые финансово-кредитные институты; изыскиваются пути роста эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических связей; идет поиск оптимального разграничения сфер деятельности и функций, специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений; разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития. Во всем этом немаловажную роль играют Центральные Банки.

 

2.2. Место коммерческих банков в кредитной системе Российской Федерации

 

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы.

Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. И количество банков не всегда означает качество.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором создается стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.[42,c. 38]

Основные черты современной структуры кредитования коммерческих банков

1. Кредит предоставляется в зависимости от привлеченных Коммерческим Банком ресурсов.

2. Большое место занимают межбанковские кредиты. Это самая дорогая для Коммерческих Банков возможность привлечения денежных средств. Такую возможность используют только, когда находятся в крайне затруднительном финансовом положении и им необходимо немедленно рассчитаться со своими кредиторами.

3. Зависимость от обязательных экономических нормативов, которые устанавливает Центральный Банк.

4. Договорная система. Коммерческий Банк и клиент составляют договор, в котором указываются условия кредитования, права и обязанности сторон. В случае невыполнения указанных обязательств сторона несет ответственность.

5. Кредитуется субъект. Коммерческий Банк анализирует кредитоспособность каждого заемщика.

6. Переход к таким формам кредитования, которые обеспечивают возврат ссуды.

7. Сейчас методы кредитования едины для всех отраслей.[13,c.174]

 

Рисунок 6. Выдача кредитов коммерческими банками за 2009 год (Источник: Таблица автора)

Платежный механизм — структура экономики, которая опосредует «обмен веществ» в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи, и расчеты, а в сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активно внедряются формы безналичного расчета. Существует большое разнообразие видов безналичных расчетов:

Переводной вексель — это безусловный письменный приказ, адресованный одним лицом (векселедателем) другому лицу (плательщику) и подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на определенную дату денег третьему участнику (бенефициару), его приказу или предъявителю.[18,c.78] Главное применение векселя сегодня — внешняя торговля, где вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элементом кредитования и как средство урегулирования долгов. Покупатель, выдав вексель, получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую сумму, реализовав купленный товар. С другой стороны, продавец, получив вексель в оплату за отгруженный товар, имеет возможность либо хранить его до истечения срока, либо уплатить этим векселем своим контрагентам за поставку товара, либо продать вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом определенного процента.

Банковская тратта — это переводной вексель, где векселедателем и плательщикам выступает один и тот же банк. Это очень надежный документ расчетов, который по степени ликвидности равнозначен наличным деньгам.[18,c.78] Часто такие тратты по просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на его главную контору.

Простой вексель — безусловное письменное обязательство одного лица перед другим выплатить обусловленную суммы денег по требованию или на фиксированную дату его предъявителю. [18,c.67]

Чек — это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявителю чека, его приказу или другому указанному в чеке лицу. [18,c.56]Владелец счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого остатка, если имеется договор об овердрафте). Чековое обращение порождает взаимные претензии банков друг к другу. Поэтому создаются клиринговые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные расчеты требований банков друг к другу.

Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на характер и технологию денежных расчетов. Развитие получили две системы автоматизированных расчетов: «розничные» системы электронных расчетов и межбанковские системы перевода средств.

Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов банка, так как снижают необходимость поездок в банк для совершения повседневных операций. [58]

Терминалы в торговых точках пока не получили развития и находятся в экспериментальной стадии. Идея состоит в том, чтобы осуществлять оплату повседневных покупок в магазинах, кафе и ресторанах, бензоколонках и т.д. — банковское обслуживание на дому — еще один перспективный элемент расчетов. Это комплекс услуг по предоставлению клиентам банка финансовой информации, а также осуществлению по их инициативе банковских сделок с передачей информации по телефонным линиям. Эта форма предполагает наличие у клиента персонального компьютера.

Свыше 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств. Традиционно основную часть этих средств составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк клиентами — частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Объем вкладов физических лиц в российских коммерческих банках приближается к 7 трлн. рублей.

Вклады физических лиц в российских коммерческих банках в октябре выросли на 1,4% и составили 6,8 трлн. рублей, а с начала 2009года прирост вкладов составил 15,1%. За аналогичный период прошлого 2008 года прирост вкладов физических лиц в российских коммерческих банках составил 7,3%. Общий объем вкладов граждан в российской банковской системе на 1 ноября — 6,801 трлн. рублей.

При этом доля валютных вкладов снизилась на 1,3% и к началу ноября составила 28,1%. В октябре российские коммерческие банки сократили объем кредитования граждан на 0,7%, а с начала года этот показатель снизился на 10,5%. Вклады юридических лиц в российские банки в октябре снизились на 2,2% при общем росте с начала года на 4,1%. Общий объем средств, привлеченных коммерческими банками от юридических лиц, составил к 1 ноября 9,134 трлн. рублей.

При приросте количества выданных организациям кредитов в 1,2% с начала года, в октябре объем кредитов снизился на 0,5%. Совокупный капитал российских банков в октябре вырос на 3,1%, а с начала года — на 20,8%.

В большинстве стран классификация депозитных счетов основана на учете двух моментов: срока депозита до момента изъятия и категории вкладчика.

Депозиты до востребования — дают возможность владельцам получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с помощью выписки чека.[17]

Главным достоинством этих счетов является их высокая ликвидность, возможность их непосредственного использования в качестве средства платежа. Основной недостаток — отсутствие уплаты процентов по счету. Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое время без ограничений. Владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек.

Нау-счета — депозитные счета, на которые можно выписывать расчетные тратты, аналогичные траттам.[18,с.60] Основной принцип заключается в сочетании ликвидности с получением дохода. Счета открываются только частным лицам и бесприбыльным организациям. От владельца не требуется хранение минимального остатка.

 

Рисунок 7. Вклады коммерческих банков (Источник: Дробозина,Л.А. Финансыикредит[Электронныйресурс]/Л.А.Дробозина.режимдоступа:http://www.banki.ru/html.-09.05.2005.)

На этих счетах хранятся средства, приносящие владельцу процентный доход и не предназначенные для расчетов с третьими лицами. Особенностью сберегательных счетов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии средств. Срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему выплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вклада.

Депозитный сертификат — документ о внесении в банк срочного вклада с фиксированным сроком и ставкой процента. Это вид ликвидных инструментов денежного рынка. Купив сертификат, фирмы и частные лица могут с выгодой инвестировать капитал, а в случае необходимости — превратить его в наличность.

Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чаще используют другие методы мобилизации денежных капиталов, главным образом путем получения займов на денежном рынке. Основная цель этих операций — улучшение ликвидной позиции банка. К наиболее распространенным формам привлечения средств относятся:

Получение займов на межбанковском рынке. На этом рынке продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете в центральном банке. Многие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства (по сравнению с обязательным минимумом) предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день).

Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом. Сделки такого рода представляют собой краткосрочные займы под обеспечение ценными бумагами, где право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Условием операции служит обязательство заемщика выкупать ценные бумаги на строго установленную дату и по заранее определенной цене.

Учет векселей и получение ссуд у центрального банка. Как правило, эти ссуды краткосрочные. Назначение их в восполнении нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванное сезонными факторами и чрезвычайными обстоятельствами. Учет векселей и тратт заключается в досрочной оплате их за некоторый комиссионный сбор.

Коммерческие бумаги — это краткосрочные обязательства без обеспечения, выпускаемые крупными компаниями с высокой кредитоспособностью. [18,с.56]Цель выпуска — получение оборотных средств для финансирования сезонных потребностей в оборотном капитале. Их доходность выше, чем по государственным.

В практике банков проводится разграничение между коммерческими ссудами и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д.[50,c 59]

Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:

ссуды для финансирования оборотного капитала;

ссуды для финансирования основного капитала.

Таблица 2

Структура ресурсов коммерческих банков России в 2008 г.

В % к итогу

1. Собственные средства: 12,2

фонды банков 6,1

прибыль банков 6.1

2. Привлеченные средства: 87,8

депозиты до востребования 25,0

на расчетных и текущих счетах коммерческих структур 15,5

на корреспондентских счетах банков 1,6

на счетах бюджета 2,2

средства в расчетах 0,6

прочие кредиторы 2,3

срочные депозиты 23,5

коммерческих структур 3,3

вклады населения (условно отнесены в полном объеме к сроч¬ным депозитам, так как доля средств на текущих счетах незна¬чительна) 1.6

межбанковские займы 18,6

средства по иностранным операциям (валютные счета предприя¬тий, как правило, текущие) 39,3

Источник: Туктаров, Ю.Е. Условия договоров кредита и займов / Ю.Е.Туктаров, Е.А.Бодров // Закон. — 2009. -C. 47

Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года. Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования и т.д.

К первой группе относятся:

кредитная линия — соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.

возобновляемая кредитная линия предоставляется банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания определенного объема производства. Погасив часть кредита, заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора.

ссуды на чрезвычайные нужды. Выдаются банком для финансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами.

перманентная ссуда на пополнение оборотного капитала. Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под первоначальное развитие дела.

Ко второй группе относят:

срочные ссуды выдаются на срок более одного года в форме единичного кредита или серии последовательных займов и используются для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Типичный срок — 5 лет.

ссуды под закладную применяются для финансирования покупки зданий, земли. Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет).

строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет). Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основного долга.

Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с приобретением недвижимости.

ссуды под закладную. Основная форма кредита под недвижимость — полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды.

ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров длительного пользования. Часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа. Т.е. заемщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга.

возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока. Условия погашения определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму.

Существует также такая распространенная форма кредита, как ломбардный кредит. Он подразумевает залог имущества или прав. При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:

— ценных бумаг;

— товаров;

— драгоценных металлов

— финансовых требований.

Стоимость кредита складывается из процентов и комиссионных платежей.

Объемы кредитования российской экономики и населения продолжают падать. За сентябрь банки снизили объемы выдаваемых кредитов еще на 1%. При этом впервые с начала года было отмечено сжатие просроченной задолженности предприятий. А вот население все еще продолжает наращивать «просрочку», правда, темпы ее прироста снизились.

Российские коммерческие банки не торопятся наращивать темпы кредитования. Кредитов выдается все меньше как корпоративным заемщикам, так и населению, и сентябрь не стал исключением. Зато впервые в этом году начала снижаться просроченная задолженность предприятий, продемонстрировав падение на 1%. Граждане все еще менее дисциплинированны, но темп прироста просрочки снижают третий месяц подряд. Банки Российской Федерации в сентябре уменьшили портфель кредитов предприятиям нефинансового сектора на 95 млрд. рублей, или на 0,7% — до 12,716 трлн. рублей.

С учетом нулевого роста портфеля в августе и снижения на 0,2% в июле в третьем квартале он уменьшился на 113 млрд. рублей, или на 0,9%, с 12,829 трлн. рублей на 1 июля.

В первой половине года объем портфеля увеличился на 319,6 млрд. рублей, или на 2,6% (в январе рост составил 6,5%, в апреле — на 0,5%, остальные четыре месяца наблюдалось снижение: февраль — 0,4%, март — 1,5%, май — 1,5%, июнь — 1,2%).

Портфель кредитов физическим лицам в сентябре продолжил уменьшаться восьмой месяц подряд. Снижение составило за месяц 1,1% — до 3,619 трлн. рублей. В третьем квартале портфель уменьшился на 2,1%, с начала года — на 9,9%, с 1 ноября 2008 года, когда началось снижение после достижения максимума этого показателя в 4,083 трлн. рублей, — на 11,4%.

Эта форма применима к финансированию долгосрочной аренды дорогостоящего оборудования. Согласно договору о лизинге арендатор получает в долгосрочное пользование оборудование при условии внесения периодических платежей владельцу оборудования. Арендодателями могут быть промышленные предприятия, имеющие свои лизинговые компании, а также специализированные лизинговые компании. Имеются различные виды лизинга:[43,c. 27]

1.Оперативный лизинг. Мощные фирмы-производители могут быть заинтересованы не в продаже своей продукции, а в сдаче ее в аренду. Договор заключается, как правило, на 3-5 лет.

2.Лизинг недвижимости. Определенные фирмы создают в сотрудничестве с банком крупные объекты типа заводского цеха, которые могут использоваться различным образом. После окончания срока аренды, составляющего 15-20 лет, объект продается арендатору.

3.Финансовый лизинг. Этот вид подразумевает сдачу в аренду таких товаров, как самолеты, автомобили, Срок составляет 2-6 лет.

За 9 месяцев 2009 года сумма новых сделок на рынке лизинга сократилась на 69,4% по сравнению с тем же периодом 2008-го, однако III квартал оказался относительно успешным по итогам 9 месяцев 2009 года объем нового бизнеса лизинговых компаний составил 185 млрд. рублей. В то же время нужно отметить восстановление деловой активности на рынке в III квартале года: в течение июля — сентября лизингодатели заключили на 5 млрд. рублей больше сделок, чем за первые 6 месяцев. Причинами такого рывка стали экономическая стабилизация и традиционная сезонность лизингового рынка такого обслуживания и ремонта разделены

По закону банки обязаны хранить резерв в определенной пропорции к своим обязательствам по депозитам. Суммы на резервном счете и кассовая наличность служат первым рубежом, гарантирующим платежеспособность банка. Это первичный резерв банка. Однако этот резерв не обеспечивает общей потребности банка в ликвидных средствах. В случае непредвиденного отзыва депозитов банку понадобится вторая линия резервов, чтобы не отзывать ссуды или продавать ценные бумаги. Ко вторичным резервам относят некоторые виды краткосрочных активов. Это казначейские векселя, ценные бумаги, банковские акцепты. Резервная норма одна из инструментов фискальной политики государства.[47,c. 28]

Банк-фактор покупает требования какой-либо компании и затем сам получает платежи по ним. При этом речь идет, как правило, об обращающихся краткосрочных требованиях, возникающих из товарных поставок. В операции факторинга имеются три участника: фактор, первоначальный кредитор и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Фактор ведет всю бухгалтерию, берет на себя обязанности по предупреждению должника о платежах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск, связанный с полным и своевременным поступлением платежей. Расходы клиента складываются из комиссионных и факторского сбора, состоящего из процентов за предоставленный аванс и прибыли авансовой компании.

В период с мая по июль 2009 года спрос на факторинговые услуги был незначительно ниже, чем за аналогичный период 2008 года. Однако в апреле 2009 интенсивность отправки заявок на факторинг более чем в 8 раз превосходила показатель 2008, в августе – более чем в 4 раза.

 

 

Рисунок 8. Сравнительный анализ активности отправки заявок на факторинг (Источник: таблица автора)

Инвестиционный портфель банка строго структурируется законом. Это означает, что государство устанавливает норму процента, согласно которой определенная часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг государства, остальная — частных предприятий. Первичное размещение всех видов ценных бумаг правительства происходит в порядке аукционной продажи, где в первую очередь удовлетворяются заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку). Вторичное обращение происходит на внебиржевом рынке. Рынок создает группа дилерских фирм, ведущих активные операции по покупке и продаже государственных обязательств. В условиях экономического спада правительство через центральный банк старается стимулировать хозяйственную активность и покупает у дилеров государственные обязательства, увеличивая их резервные счета. В условиях инфляционного бума государство продает дилерам свои обязательства и тем сокращает их ликвидность. Корпоративные облигации в гораздо большей степени, чем государственные подвержены риску неплатежа. Банки покупают только высококлассные бумаги в соответствии с оценкой кредитными агентствами связанного с ними риска. [41,c. 48]

Многие коммерческие банки принимают на себя функции доверенного лица и выполняют в этой роли разнообразные операции для своих индивидуальных и корпоративных клиентов. Некоторые коммерческие банки не выполняют никаких других функций, кроме трастовой. Имеются три основные категории трастовых услуг для физических лиц:

— распоряжение имуществом после смерти владельца;

— управление имуществом на доверительной основе и попечительство;

— пожизненный траст учреждается лицом по договоренности с банком. Например, клиент переводит деньги в доверительное управление банку, поручая ему выплачивать доход в течение его жизни, а после смерти передать капитал жене и детям.

Страховой траст возникает, если клиент назначает банк доверенным лицом по страховому полису и поручает ему выплачивать доход своей жене после его смерти и передать сумму полиса детям после смерти жены.

Корпоративный траст учреждается в форме имущества, закладываемого в банке в обеспечение выпуска облигаций компании.

Траст в пользу наемных служащих может иметь форму пенсионного фонда или плана участия в прибылях. В первом случае предприниматель вносит деньги по утвержденной схеме в фонд, находящийся в управлении банком, для покупки аннуитетов или прямых выплат сотрудникам по достижении пенсионного возраста. Если работники вносят деньги в фонд, то он называется пенсионным трастом с участием, если нет — без участия. Во втором случае предприниматель переводит часть прибыли в траст-фонд, открытый в банке для последующего распределения взносов и последующих доходов от фонда в пользу работников компании по достижении пенсионного возраста или на другую дату.[40,c.32]Коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг.

Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая обороты.

Сейчас коммерческие банки России успешно развиваются, не смотря на круг проблем, которые имеют место в настоящее время. Коммерческие банки

достаточно быстро приспосабливаются к меняющимся условиям. Но нельзя

утверждать, что положение их, так сказать, безоблачное.

В целом на сегодняшний день коммерческие банки являются наиболее

интенсивно развивающимся звеном банковской системы, они быстро

наращивают темпы активных и пассивных операций, постоянно проводят

политику кредитной экспансии, способствуют развитию прогрессивных

структур в экономике. Немаловажную роль играют коммерческие банки и в

обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно-финансовое

обслуживание совместных предприятий.

Сфера деятельности коммерческих банков растет, а круг их операций и

услуг расширяется и охватывает все новые и новые отрасли. И сейчас в

странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки являются

главным звеном кредитной системы страны

 

2.3. Особенности парабанковской системы современной кредитной системы РФ

 

Росту влияния специализированных небанковских учреждений способствовали три — основные причины:

— рост доходов населения;

— активное развитие рынка ценных бумаг;

— оказание этими учреждениями специализированных услуг, которые не могут предоставлять банки.

Основные формы деятельности этих учреждений сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, предоставлении ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

Кроме банков, существует множество разнообразных кредитных учреждений, совокупность которых образует парабанковскую систему, в состав которой входят:

— Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) — деятельность которых ориентируется на обслуживание определенных типов клиентуре (нередко на льготных условиях) или распространяется на такие сферы кредитования, которые являются рискованными для частных банков (сельское хозяйство, строительство, малое предпринимательство). В последние годы в кредитной системе развитых стран важную роль стали выполнять специализированные небанковские кредитно-финансовые институты.[48,c. 30]

— Почтово-сберегательные учреждения через почтовые отделения аккумулируют вклады населения, осуществляют прием и выдачу средств.

В последнее время в большинстве стран все большее распространение получают кредитно-расчетные операции почтово-сберегательных учреждений, характерные для банков, все больше стираются грани между положениями банковского законодательства и областей финансового законодательства относительно предмета деятельности и видов услуг.

— Инвестиционные компании, фонды (выпускают и продают собственные ценные бумаги, в основном мелким индивидуальным инвесторам, а на полученные средства покупают ценные бумаги предприятий и банков, обеспечивая своим акционерам доход в виде дивидендов за акциями инвестиционных компаний).

Инвестиционные компании путем выпуска собственных акций привлекают денежные средства, которые затем вкладывают в ценные бумаги промышленных и других корпораций. Таким образом, за счет приобретения ценных бумаг они осуществляют наравне с другими кредитно-финансовыми институтами финансирование различных сфер экономики.[9,c.39]

В настоящее время существуют инвестиционные компании закрытого и открытого типов.

Инвестиционные компании закрытого типа осуществляют выпуск акций сразу в определенном количестве. Новый покупатель может приобрести их только у прежних держателей по рыночной цене. [11,c. 92]

Инвестиционные компании открытого типа, которые носят название взаимные фонды, выпускают свои акции постепенно, определенными порциями в основном для новых покупателей. Эти акции могут передаваться или перепродаваться. Более удобной организационной формой являются компании открытого типа, поскольку постоянная эмиссия позволяет им все время увеличивать свой денежный капитал и таким образом постоянно наращивать инвестиции в ценные бумаги корпорации.

80% активов инвестиционных компаний составляют акции, а в последние годы, кроме того, они вкладывают средства и в облигации корпораций. Существует специализация вложений: одни компании концентрируют свои инвестиции в обыкновенных акциях, другие — в привилегированных, третьи — в облигациях. Помимо этого, существует отраслевая специализация, когда компании приобретают ценные бумаги, например, только железнодорожных компаний или машиностроительных, автомобильных. [11,c. 92]

Совокупные обороты инвестиционных компаний по итогам I квартала 2009 года сократились менее чем на 9.7% в сравнении с IV кварталом 2008 года.

— Лизинг – это вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных денежных средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество арендатору (лизингополучателю) за плату во временное пользование для предпринимательских целей.

Расчет общей суммы лизинговых платежей осуществляется по формуле:

(2)

где ЛП – общая сумма лизинговых платежей;

АО – величина амортизационных отчислений, причитающихся лизингодателю в текущем году;

ПК – плата за используемые кредитные ресурсы лизингодателем на приобретение имущества – объекта договора лизинга;

КВ – комиссионное вознаграждение лизингодателю за предоставление имущества по договору лизинга;

ДУ – плата лизингодателю за дополнительные услуги лизингополучателю, предусмотренные договором лизинга;

НДС – налог на добавленную стоимость, уплачиваемый лизингополучателем по услугам лизингодателя.

В настоящий момент в России с помощью лизинговых операций можно решить ряд проблем, в том числе:

— обновление средств производства предприятиями всех форм собственности;

— целенаправленное кредитование на приобретение основных средств;

— ужесточение контроля за эффективным использованием вложенных средств и ритмичностью работы предприятия;

— развитие наиболее эффективных направлений производства через систему заключения лизинговых договоров;

— привлечение средств зарубежных инвесторов через поставки оборудования по лизингу ( по международному законодательству это не влечет увеличение внешнего долга);

— управление холдингом производственных и финансовых компаний через систему лизинговых и сопутствующих договоров.

Падение объемов рынка лизинга во второй половине года прекратилось, а в 2010-м он может вырасти на 10—15%. Тем не менее, в 2009 году объем нового бизнеса по сравнению с 2008-м сократится не менее чем в 2,2 раза — с 720 млрд. до 270—320 млрд. рублей. В случае улучшения общеэкономической ситуации в стране объем рынка лизинга в 2009-м составит 300—320 млрд. рублей, в случае же реализации негативных тенденций — 250—270 млрд. В условиях общей неопределенности развития экономики, компаниям крайне сложно прогнозировать деятельность более чем на 3 месяца вперед. Однако мы предполагаем, что при отсутствии внешних шоков и позитивном развитии экономики объем рынка лизинга вырастет в 2010 году на 10—15%, а в 2011-м можно ожидать увеличения на 30—40%.

Таблица 6

Индикаторы развития рынка лизинга

 

Показатели 2006 г. 9 мес. 2007г. 2007г. 9 мес. 2008г. 2008г. 9 мес. 2009г. 2010г. (прогноз)

Объем нового бизнеса, млрд руб. 399,6 667,9 997,5 605 720 185 270-320

Объем полученных лизинговых платежей, млрд руб. 136 186,4 294 312 402,8 232 300-310

Объем профинансированных средств, млрд руб. 201,1 375 537 383 442 98,3 —

Совокупный портфель лизинговых компаний, млрд руб. 530 983 1202 1448 1390 972 —

Номинальный ВВП России, млрд руб. (по данным Росстата) 26904 — 33111 — 41668 — —

Доля лизинга в ВВП, % 1,49 — 3,01 — 1,73 — —

Источник: Селезнев, А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы / А.Селезнев//Экономист. — 2009. – С. 96-101

В России правительство уже обратило серьезное внимание на лизинг, как на один из способов вывода государства из кризиса[17,c. 32]

— Факторинговые компании

Факторинг — финансовая комиссионная операция по переуступке дебиторской задолженности факторинговой компании с целью:

— незамедлительного получения большей части платежа;

— гарантии полного погашения задолженности;

— снижения расходов по ведению счетов.

Факторинг — есть комплекс услуг, который банк (или факторинговая компания), выступающий в роли финансового агента, оказывает компаниям, работающим со своими покупателями на условиях отсрочки платежа.[18,с.98] Услуги факторинга включают не только предоставление поставщику и получение от покупателя денежных средств, но и контроль состояния задолженности покупателя по поставкам, осуществление напоминания дебиторам о наступлении сроков оплаты, проведение сверок с дебиторами, предоставление поставщику информации о текущем состоянии дебиторской задолженности, а также ведение аналитики по истории и текущим операциям.

Согласно данным исследования объём рынка факторинга в России удвоился: по итогам 2007 года он составлял 147,1 млрд. руб., а по итогам 2008 года — уже 297,1 млрд. руб. (более 11 млрд. долл.). В 2010 году, по мнению аналитиков рынок вновь вырастет в два раза, достигнув 22 млрд. долл. В последующие годы темпы роста несколько замедлятся. По прогнозам участников рынка, по итогам 2009 года в России общая сумма предоставляемых факторинговых услуг достигнет 70 млрд. долл. Факторинг помогает обеспечить потребность предприятия в текущих оборотных средствах, не образуя при этом излишней денежной массы. Кроме того, он открывает дополнительную возможность в работе с задолженностью мелких и средних предприятий. Существенное преимущество факторинга состоит в том, что факторинговые компании обеспечивают постоянный и тщательный учет положения дел у своих клиентов и всячески препятствуют возникновению денежных долгов.[58]

— Страховые компании (образуются для возмещения возможных убытков в результате стихийной беды, других неблагоприятных условий; страховые компании имеют достаточно значительные и стойкие денежные ресурсы, которые они вкладывают в долгосрочные ценные бумаги с фиксированными сроками (в облигации промышленных компаний).

Первая форма организаций страховых компаний совпадает с организационными формами других кредитно-финансовых институтов в том, что построена на акционерной основе. В этом случае страховые компании выпускают акции и являются акционерными обществами. Данная форма организации характерна как для компаний страхования жизни, так и для компаний страхования имущества и от несчастных случаев.

Вторая форма организации страховых компаний носит название на «взаимной основе»: каждый полисодержатель является совладельцем, т.е. акционером компании, но на базе не акции, а страхового полиса. Компания в этом случае не выпускает акции.

Третьей формой организации страховых компаний является взаимный обмен. При этом компания, сформированная, по существу, на кооперативных началах, действует от имени отдельных лиц или компании. Через центральную контору компании ее участники обмениваются страховыми рисками, страхуя самих себя, и не продают страхование на сторону. Такие компании называют компаниями внутреннего страхования, или взаимного обмена. Они действуют в основном в сфере страхования автомобилей и от огня.

Четвертая форма организации — система Ллойд, состоящая из синдикатов, в которые, как правило, входят на паях страховые компании и брокерские страховые фирмы. Ответственность по страховому риску распределяется среди членов синдиката или между всеми участниками Ллойда. Дела принимают брокеры и получают за посредничество брокерские (комиссионные).

 

Таблица 6

 

Операции страховых компаний по страхованию жизни

 

Пассивные Уд. вес, проц. Активные Уд. вес, проц.

Взносы страховых премий 90 Государственные ценные бумаги центрального правительства 2,0

Акционерный капитал 3 Государственные иностранные ценные бумаги 1,0

Резервный капитал 5 Ценные бумаги местных органов власти 2,0

Прочие 2 Облигации корпорации 37,0

Акции корпорации 7,0

Вложения в ипотеку 36,0

Вложения в недвижимость 3,0

Займы под полисы 7,0

Прочие активы 5,0

Всего 100 100

Источник: Глушкова, Н.Б. Банковское дело : учеб. пособие / Н. Б. Глушкова. – М.: Культура, Академ. Проспект, 2007. – 328 с.

— Пенсионные фонды образуются для обеспечения населения средствами на период после выхода на пенсию (выплаты пенсий); имеют достаточно значительные суммы денежных средств, которые вкладывают в акции и облигации разных предприятий.[8]

На увеличение базовой части трудовой пенсии с 1 декабря текущего года в России будет направлено 30,8 млрд. рублей. Базовая часть пенсии будет увеличена на 31,4%, в результате чего средний размер трудовой пенсии составит 6280 рублей. Также в 2009 году повышался размер страховой части пенсии — до 7,5%.

С 1 декабря базовая часть трудовой пенсии россиян увеличена на 31,4%, в результате чего средний размер трудовой пенсии составил 6280 рублей. На это увеличение, которое затронуло 37 миллионов пенсионеров, направленно 30,8 миллиарда рублей.

Это уже четвертое повышение пенсии с начала 2009 года. Первая в этом году индексация прошла 1 марта – базовая часть трудовой пенсии была увеличена на 8,7%. 1 апреля и 1 августа был увеличен размер страховой части трудовой пенсии на 17,5% и на 7,5% соответственно. Кроме того, в апреле на 13% был увеличен размер ЕДВ.

Таким образом, в течение 2009 года пенсии проиндексированы 4 раза. В результате к концу года средний размер трудовой пенсии составил 6280 рублей; средний размер социальной пенсии достиг величины прожиточного минимума пенсионера и составил 4268 рублей.

С 1 апреля 2010 года на 6,3% будут увеличены трудовые пенсии. Пенсии по государственному пенсионному обеспечению с 1 апреля 2010 года будут проиндексированы 12,0%, и еще на 3,5% с 1 июля 2010 года. Помимо этого 1 апреля 2010 г размер ЕДВ будет увеличен на 10%.

В результате всех индексаций к концу следующего года средний размер трудовой пенсии составит 7902 рубля.В целом, на финансирование пенсий и других социальных выплат в 2010 году государство планирует направить средства, равные 10% ВВП страны.

В настоящее время среди пенсионных фондов распространение получили:

— фонды с фиксированным пособием, когда в соответствии с договором о пенсионном страховании размер регулярно выплачиваемой пенсии устанавливается заранее;

— фонды с фиксированным взносом, когда договор определяет только величину регулярных взносов клиента в пенсионный фонд, а размер его пенсии определяется общей суммой его взносов и величиной дохода, полученного от размещения средств фонда;

— фонды долевого участия, когда наниматель вносит в фонд часть своей прибыли, а пенсионный фонд инвестирует эти денежные средства и выплачивает пенсии из прибыли.

Пенсионные фонды обладают долгосрочными денежными средствами и вкладывают их в правительственные и частные ценные бумаги. Почти 80% активов пенсионных фондов составляют ценные бумаги частных корпораций. При этом свыше 30% активов приходится на обыкновенные акции, что позволяет пенсионным фондам активно влиять на политику корпораций. Кроме того, пенсионные фонды вкладывают денежные средства в акции собственных корпораций, главным образом в обыкновенные акции. [12,c.46]

— Финансовые компании (специализируются на кредитовании продажи потребительских товаров на выплат, а также предоставляют коммерческие кредиты).

Финансовые компании — особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского кредита.[18,с.45] Финансовые компании представлены двумя видами: по финансированию продаж в рассрочку и личного финансирования.

Первые занимаются продажей в кредит товаров длительного пользования (автомобили, телевизоры, холодильники и т.п.), предоставлением ссуд мелким предпринимателям, финансированием розничных торговцев.

Вторые, как правило, выдают ссуды в основном потребителям, а иногда финансируют продажи только одного предпринимателя или одной компании. Компании обоих видов предоставляют ссуды от года до трех лет.

Пассивные операции компании осуществляют главным образцам за счет выпуска собственных ценных бумаг, а также краткосрочных кредитов у коммерческих сберегательных банков. Основой активных операций являются выдача потребительских кредитов, а также вложения в государственные ценные бумаги.

Развитие финансовых компаний возможно при широкой насыщенности потребительского рынка товарами и услугами, а также активной конкуренции между ними.

Финансовые компании служат важным инструментом проталкивания товаров длительного пользования на рынки для крупных промышленных корпораций, в особенности в условиях низкого спроса и ухудшения экономической конъюнктуры. Особое место занимает продажа автомобилей, постольку большая их часть на Западе приобретается в кредит. Своеобразие деятельности компании состоит в том, что она взимает довольно высокий процент за кредит — от 10 до 30%.

— Ломбарды предоставляют кредиты под залог движимого имущества, как правило, это краткосрочные (до трех месяцев) кредиты на потребительские цели.

Современные ломбарды – это высокотехнологичные учреждения, оборудованные разнообразной техникой, стремящиеся ни в чем не уступать банкам в сфере обслуживания клиентов.

В октябре число залогов в ломбардах России увеличилось на 15% по сравнению с августом-сентябрем. В крупных городах, где к услугам ломбардов прибегает 7-15% населения, рост превышает 20%.За заложенными вещами не возвращается 6-8% заемщиков. Вскоре, ожидается, что их станет 20%. Уже возросла — с 20% до 25% — доля залогов, за которые вовремя вносят проценты, но не выкупают; к концу года она может достичь 30-40%.

Современный ломбард по некоторым параметрам организации работы с клиентом превосходят банк.

Это:

— отсутствие очередей;

— минимальное время на получение кредита (15 сек на оформление залогового билета);

— дополнительные услуги: бесплатная оценка, хранение и другие. [19,c. 187]

Ломбарды могут выдавать кредиты без длительных и сложных процедур, потому что информация о платежеспособности клиента и дальнейший контроль над ним не требуется, так как цена залога равна или превышает сумму кредита. Вопросы, касающиеся социального статуса клиента, его доходов, места работы не выясняются.

Из 3,5 тыс. зарегистрированных ломбардов реально работает около 2 тыс., за десять месяцев они выдали займов на $1,4 млрд. (35 млрд. рублей). Банки за это время выдали потребительских кредитов на 1,05 трлн. рублей.

Создание автоматического ломбарда – это действительно технологический прорыв. До сих пор в мировой практике нет ничего подобного. В настоящее время ведется НИОКР, существуют и успешно работают отдельные модули. В частности автоматический расчетный центр (кстати, представленный на выставке). В ближайшие 3 года будет выведен на рынок новый продукт – полностью автоматический ломбард. Объем инвестиций оценивается в 3 млн. долларов. Начальная себестоимость автоматического ломбарда около 50 000 долл. – 100 000 долл. [52,с. 16]

— Ссудо-сберегательные ассоциации, представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства.

Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков, представляющих широкие слои населения. Основой их деятельности является предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство в городах и сельской местности.

Основой их деятельности является предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство в городах и сельской местности. Активные операции в основном состоят из ипотечных ссуд и кредитов, которые составляют 90%, а также вложений в государственные ценные бумаги.

В последние годы ссудо-сберегательные ассоциации представляют серьезную конкуренцию коммерческим и сберегательным банкам в борьбе за привлечение сбережений населения. Это достигается путем установления высокого процента, а также в результате стремления населения с помощью данных учреждений решить жилищную проблему. В настоящее время число пайщиков ассоциаций составляет несколько десятков миллионов.

Таблица 4

Баланс ссудосберегательных ассоциаций Российской Федерации

 

Пассивные операции Проц. Активные операции Проц.

Собственный капитал 4,5 Наличные деньги и средства, вложенные в ценные бумаги 14,5

Сберегательные и срочные депозиты 77,7 Закладные 45,9

Заемные средства 16,2 Ценные бумаги, обеспеченные под недвижимость 12,3

Прочие 1,6 Прочие 27,3

Всего 100 100

Источник: Селезнев, А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы / А.Селезнев//Экономист. — 2009. – С. 45

Ссудо-сберегательные ассоциации и строительные общества являются серьезными конкурентами банков, страховых компаний в предоставлении ипотечных кредитов.

Необходимо отметить, что в целом ссудо-сберегательные ассоциации доминируют на рынке ипотечного кредита для жилищного строительства.

Как правило, к их услугам в западных странах прибегают средние слои населения.

— Благотворительные фонды.

Их развитие связано со следующими обстоятельствами:

— благотворительность стала частью предпринимательства;

— стремление владельцев крупных личных состояний избежать налогов или передачи наследства или дарений.

Создавая благотворительные фонды, крупные собственники и корпорации финансируют образование, научно-исследовательские институты, центры искусств, церкви, различные общественные организации. Передача средств в благотворительные фонды осуществляется в виде крупных денежных поступлений или пакетов акций. За счет этого благотворительные фонды действую на рынке капиталов, вкладывая средства в различные ценные бумаги или получая дивиденды с переведенных им ценных бумаг, и таким образом увеличивают свой капитал.

Развитие благотворительных фондов также связано с рядом обстоятельств. Во-первых, благотворительность стала частью предпринимательства. Во-вторых, создание благотворительных фондов имеет весьма прагматичную причину — стремление владельцев крупных личных состояний избежать больших налогов при передаче наследств.

Пассивные операции благотворительных фондов складываются из благотворительных поступлений в виде денежных средств и ценных бумаг, а активные — из вложений в различные ценные бумаги, включая государственные, а также в недвижимость.

Большую часть активов (более 90%) составляют акции и облигации корпораций. Приоритет в создании благотворительных фондов принадлежит США.

Как правило, благотворительная деятельность крупных банкиров и промышленников в области образования, здравоохранения, культуры, искусства используется в их интересах в качестве имиджа и рекламы. [51,c. 163]

Статистическая информация об инвестициях благотворительных фондов обычно очень ограничена, а иногда вообще недоступна. Многие фонды не представляют отчетов и не сообщают о структуре своих активов. Благотворительные фонды пользуются большими налоговыми льготами.

 

 

 

 

Таблица 3

Структура доходов благотворительных фондов

Источники доходов Размер доходов, млрд. долл. Удельный вес, проц.

Дары 1,2 25

Продажа акций 1,4 27

Проценты и дивиденды 2,1 58

Всего 4,6 100

Источник: Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник/Е.П.Жарковская.–М.:ОМЕГА-Л,2007.-476с.

— Кредитные союзы

Кредитный союз — потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи.[18,с.59]

На сегодняшний день более 123 млн. человек в 84 государствах состоят в кредитных союзах. Во всем мире их насчитывается около 40 тыс., а сумма активов кредитных союзов перевалила за 250 млрд. долларов.

Проценты у кредитных союзов выше банковских. Если в союзе, который выдает в основном рубли, можно занять в среднем под 20–30% годовых, то банковский валютный кредит обойдется в 13–15%, а рублевый – в 20–25% годовых. Ставки, которые устанавливают кооператоры, так же как и банковские, зависят от срока предоставления займа: чем длиннее срок, тем ниже проценты.

Уникальность кредитных союзов состоит в том, что они соединили в себе принципы и преимущества кредитной кооперации, потребительской кооперации и касс взаимопомощи, рожденных когда-то профсоюзами.[49,c. 37]

 

 

 

Таблица 6

Итоги работы кредитного Союза за 2008 год

Показатель 2007 год/руб 2008 год/руб. Разница

1 Вступило пайщиков 283 251 -11,3

2 Выдано займов 65 555 984 71 293 700 8,8

3 Возврат займов 61 780 223 57 522 732 -6,9

4 Поступило компенсации 8 812 129 8 980 032 1,9

5 Поступл.чл.взносов 3 857 444 8 002 372 107,5

6 Принятол.сбережений 41689 163 65 351 994 56,8

7 Возврат л.сбережений 38 452 342 51 094 994 32,9

8 Выдано компенсации по л.сб 4 578 189 5 932 922 29,6

9 Налоги уплач. В бюджет 675 108 1 085 029 60,7

10 Резервный фонд 415 00 3 380 787 714,6

Источник: Лаврушин, О.И. Развитие науки о деньгах, кредите и банках /О.И.Лаврушин, Н.И.Валенцева // Деньги и кредит. — 2009. – C. 25

— Другие (трастовые компании, кредитные общества и тому подобное).

В настоящее время в мире существует большое количество разнообразных межбанковских объединений, образование которых базируется как на добровольном объединении самостоятельных банков (слияние), так и на правах собственности, контроля, централизованного управления, прямого подчинения и зависимости (поглощение).

Отличие парабанковской системы от банков состоит в основном в более узкой специализации, которая выражается в выполнении лишь отдельных строго определенных банковских операций и обслуживании ограниченного круга клиентов.

Функционированию парабанковским институтам и организациям, которые являются важными поставщиками ссудных и инвестиционных капиталов, государство должно предоставлять приоритетное развитие, по сравнению с банковским сектором.

Только путем увеличения доли парабанковских институтов, усиления их роли можно разнообразить структуру кредита, она станет более разнообразной и сложной, появятся новые и модифицируются традиционные формы кредита.[49,c. 175]

Необходимо признать институты и организации парабанковской системы главными институциональными, портфельными и стратегическими инвесторами. Следует изменить отношение к парабанковским институтам и организациям, создав простую, понятную, логичную, экономически и социально обоснованную систему налогообложения, и механизмы прозрачности и отчетности перед обществом и государством.

Целесообразно поощрять деятельность организаций и институтов парабанковской системы, применяя льготное налогообложение на инвестиционные операции организаций и институтов парабанковской системы, включая налоги на операции с ценными бумагами государства, и на доход, полученный от проведения инвестиционной деятельности.

Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности парабанковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

 

 

 

 

Глава 3. Проблемы и перспективы развития кредитной системы Российской Федерации

 

 

3.1. Проблемы развития современной кредитной системы Российской Федерации

 

 

Современная кредитная система Российской Федерации выступает одной из форм воздействия на общественное воспроизводство, экономический рост. Экономическая история России и других стран за последние десятилетия дает немало примеров, когда проблемы или слабость кредитной, в том числе банковской системы приводили к срыву достигнутых результатов и началу нового кризиса. Игнорирование кредитной системы в создании условий для экономического развития не раз приводили к тупиковой ситуации, достигнутая временная стабильность не сопровождалась переходом к экономическому росту.

Мировой финансовый кризис, год назад докатившийся до России, вынудил банки перестраивать отношения с розничными клиентами. Осенью прошлого года россияне бросились снимать средства с банковских счетов, опасаясь коллапса банковской системы. Затем, поняв, что банки устоят, начали конвертировать рубли в валюту, пытаясь спасти средства от девальвации. Спрос на валютообменные операции резко возрос. Достаточно быстро доля валютных вкладов выросла до трети всех организованных сбережений.

Кризис 2008 года нанес сильный удар по банкам Российской Федерации, деньги в банковской системе стали таять. Нехватку денег в банковской сфере можно сравнить с нехваткой кислорода для человека, следствие – организм начинает задыхаться. В нашем случае это происходит с экономикой, которая не может существовать и тем более развиваться без денежных ресурсов.

Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ. [58]

В то же время процесс становления кредитной системы Российской Федерации выявил определенные проблемы и недостатки, которые выразились в нарушениях во всех ее структурных звеньях.

Все эти проблемы существенным образом тормозят развитие современной кредитной системы России в ее скорейшем приближении к состоянию кредитных систем промышленно развитых стран.

К основным проблемам можно отнести следующие:

— Продолжают существовать мелкие коммерческие банки

Банки из-за слабой финансовой базы не могут справиться с потребностями клиентов, коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли, ничем не ограниченное положение на банковском рынке, продолжает занимать Сберегательный Банк;

Острая конкуренция в банковском деле ведет к вытеснению мелких кредитных учреждений. Кризис 2008года сильно «помог» проблемным банкам выйти из игры. Были отозваны более 50% банковских лицензий, выданных в период становления банковского сектора.

Основной формой ликвидации самостоятельных мелких банков становится приобретение одним банком акций другого банка и превращение его в свой филиал. С помощью расширения филиальной сети банки привлекают новую клиентуру и капиталы. Этому процессу способствует повышение требований Центрального Банка Российской Федерации к минимальному размеру уставного капитала.[15,c.147]

Особенно сильна концентрация банковского капитала в отдельных регионах, когда несколько банков сосредотачивают у себя подавляющую часть операций в определенном городе (особенно в крупных финансовых центрах России).

Проблемы подобного рода возможны у значительной части уцелевших банков – они, прежде всего, связаны с дефицитом сфер прибыльного размещения банковских ресурсов. Накануне кризиса вложения банков в рублевые федеральные долговые обязательства составляли в среднем 7,5% активов и обеспечивали без малого 15% их доходов. В настоящее время рублевые институты такого уровня фактически отсутствуют. Единственным исключением являются депозиты коммерческих банков в Центральном Банке Российской Федерации, однако они не превышают 3% суммарных банковских активов.

Конкуренция в банковском деле выходит на международный уровень. Усиливается проникновение на российский финансовый рынок иностранных банков путем открытия их филиалов и представительств, создание банков с участием иностранного капитала. Банки, которые не могут эффективно использовать средства внутри России ищут более выгодные и надежные сферы их размещения за рубежом.

— Проблемы ипотечной и автокредитной систем

Проблемы ипотечной системы в России заключается в неразвитости рынка жилья и несоответствии цен на жилье среднему уровню доходов населения.

Особенно пострадала ипотека и автокредитование. С лета прошлого года курс доллара к рублю вырос на 20%, и для тех, кто взял ипотечный кредит в долларах, а зарплату получает в рублях, ежемесячный платеж существенно увеличился. Если сумму кредита перевести в рублевую валюту, то ежемесячный платеж также возрастет. [55,с.33]

Практически все кредиты выдаются в рублях. Что касается автокредитов, то они растут «в моменте» на фоне большого падения, но очень выборочно, то есть в первую очередь популярны субсидируемые, более бюджетные машины.

Ипотека спросом не пользуется, так как и ситуация на рынке недвижимости, и ценовые и прочие условия банков не располагают к этому.

Новые условия, по которым теперь можно получить ипотеку, стали невыгодными для многих потенциальных заемщиков. Так, в настоящее время банки увеличили размер первого взноса за кредит до 30% (ранее от 0 до 10%) от всей стоимости приобретаемой квартиры, сократили средний срок кредитования с 30 до 21,5 года, ограничили сумму среднемесячной выплаты, которая теперь не должна превышать 30% (в начале 2008 года 40%) дохода заемщика.

Вследствие кризиса снизились возможности финансирования ипотечных программ примерно у 90% российских банков, 20-процентная девальвация рубля к доллару и евро с конца 2008 года существенно осложняет продажу валютных кредитов, особенно в регионах.

По данным Центрального Банка на ипотечные кредиты в России приходится 1 002,9 миллиарда рублей или 30% от общего портфеля кредитов населению. Из этой суммы 26,3 миллиарда рублей или 2,6% от ипотечного портфеля находится в состоянии просрочки.

— Удорожание кредитов

Кредиты стали дороже, и получить их смогут далеко не все, но слухи о том, что банки перестали выдавать деньги, явно преувеличены. В последнее время наблюдается снижение количества заявок и объемов кредитования. Это обусловлено рядом причин, в частности, сейчас в большинстве случаев сокращаются темпы производства и бизнеса у юридических лиц. Удорожание кредитов связано с увеличением ставок на кредиты. Интенсивный рост ставок по ипотечным кредитам начался еще в сентябре—октябре 2008 года. Средняя ставка по ипотечным кредитам в рублях составляла около 15%, а в долларах — 12,7%. По итогам февраля 2009 года ставка по рублевым кредитам выросла до 18,82%, а по долларовым — до 15,01%.

Рост ставок можно объяснить несколькими причинами. Они выросли в основном из-за проб¬лем с ликвидностью, сокращения источников фондирования и увеличения стоимости заимствований. Во втором полугодии 2008 года основным источником рефинансирования для кредитных организаций банков стал Центральный Банк.

 

 

Рисунок 9. Удорожание кредитов (Источник: Таблица автора)

— Увеличение числа непогашенных кредитов

Финансовая нестабильность в современной кредитной системе приводит к увеличению числа непогашенных кредитов.

Россияне, как правило, отмечают, что в связи с кризисом выплачивать кредит стало труднее. Если среди тех, у кого есть накопления, большинство сообщают, что не ощутили влияния кризиса на возможность выплаты кредита, то для остальных респондентов, не имеющих сбережений, погашать задолженность стало тяжелее.

В условиях сокращения рабочих мест и урезания зарплат многие граждане просто потеряли возможность платить по кредитам. Новые процентные ставки делают проблематичным совершение регулярных выплат. Это приводит к потере доходов и, как следствие, к уменьшению финансирования, сокращению скорости оборота денежных средств.[26, с.52]

Более чем у каждого четвертого россиянина на данный момент есть непогашенный кредит. Как правило, это 25-44-летние жители малых городов, а также те, кто без труда могут позволить себе приобретать вещи длительного пользования. 74% наших сограждан невыплаченных кредитов не имеют. На кредиты, выданные гражданам Российской Федерации на потребительские нужды, приходится 2 332,2 миллиарда рублей или 70% от общего объёма кредитов населению. Из этой суммы 238,7 миллиарда рублей или 10,2% от общего портфеля потребительских кредитов находится в состоянии просрочки.

На сегодняшний день россияне (не компании, а именно физические лица) должны вернуть российским банкам чуть более 4 трлн. рублей.

Для банков с широкой филиальной сетью проблема заключается в том, что если они входят в рынок и начинают активно кредитовать, то возможный объем выданных средств может исчисляться семизначными суммами. Соответственно, в случае ошибок и объем потерь может быть сопоставим. Поэтому для того, чтобы выходить на рынок, нужна стопроцентная уверенность, а ее пока нет.

В среднем 26% россиян на данный момент имеют непогашенный кредит. Столько жителей сёл и небольших городов с населением от 100 до 500 тысяч жителей выплачивают кредит в настоящее время. В городах с населением менее 100 тысяч кредит оформлен в 30% семей. Меньше общероссийского показателя кредиторов в Москве, Санкт-Петербурге (20%) и городах с населением свыше полумиллиона (24%).

 

 

Рисунок 10.Наличие непогашенных кредитов у населения Российской Федерации (Источник: Таблица автора)

Чаще всего россияне берут кредит на покупку автомобиля и на неотложные нужды. Почти у каждого пятого выплаты по кредиту составляют половину или даже большую часть доходов. Однако большинство россиян оптимистично оценивают свои возможности по погашению взятого кредита: каждый пятый уверен, что сделает это легко, а 41% полагают, что для этого потребуются небольшие усилия. 35% предвидят, что выплата процентов по кредиту удастся только с большим трудом, а 2% прогнозируют, что вообще не смогут погасить задолженность.

Чаще других берут кредиты 25-44-летние граждане (30-35%), а также те, кто без труда могут позволить себе приобретать вещи длительного пользования (31%). С осторожностью к кредитованию относятся пенсионеры (90% не имеют кредитов) и те, кому денег хватает на продукты, а покупка одежды вызывает затруднения (78%).

В основном кредиты берутся на покупку автомобиля (22%) и неотложные нужды (21%). 18% берут ссуду на аудио-, видео- , бытовую технику и телефоны. На приобретение недвижимости кредиты требуются 12% россиян, на ремонт жилья – 14%, на мебель – каждому десятому. Реже всего получают кредиты на оплату образовательных, медицинских и других услуг (5%), покупку компьютерной техники (4%).

Материально обеспеченные россияне чаще других берут ссуды на автомобили (32% опрошенных), среднеобеспеченные — на неотложные нужды (23%) и недвижимость (14%), малообеспеченные — на покупку аудио-, видео — и бытовой техники, телефонов (22%) и на ремонт (24%).

61% россиян довольно оптимистично оценивают собственные возможности по оплате кредитов. 20% это не составит никакого труда, ещё 41% считает, что справятся с приложением небольших усилий. Впрочем, 35% утверждают, что могут справиться, однако с большим трудом, а 2% прогнозируют, что не смогут погасить задолженность.

 

 

 

Рисунок 11. Возможности россиян по оплате кредитов (Источник: Ананьев, Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития /Д.Н.Ананьев// Деньги и кредит. — 2009. — C.39

С самого начала кризиса проблема просрочки по кредитам населения встала для банков особенно остро. Вместе с тем, работы и средств к существованию лишились не только россияне, однако просрочка по кредитам в Европе в 4 раза ниже, чем в России. Эксперты отчасти объясняют это небольшой долей просрочки у россиян ипотеки, сокращением кредитования, а также эффективной системой оценки кредитных рисков в Европе.

По данным Центрального Банка Российской Федерации просрочка по кредитам населению нашей страны из месяца в месяц неуклонно растёт. По состоянию на начало октября объём просрочки по кредитам гражданам составляет 265 миллиардов рублей. Средней ежемесячный прирост просрочки по кредитам населению с начала года составляет 6%. По итогам сентября 2009 года доля просроченных кредитов в общем объёме выданных населению кредитов выросла в два раза по сравнению с началом года. По состоянию на 1 октября 2009 года в состоянии просрочки находится 8% от общего объёма выданных населению кредитов.

Половина текущих кредитов у населения – потребительские, оформленные непосредственно в местах продаж. Треть (34%) – кредиты на неотложные нужды. 14% сограждан выплачивают займы, взятые на покупку автомобиля, ещё 8% — ипотеку. На образование, бизнес и прочие нужды в сумме приходится 4% невыплаченных кредитов у населения РФ.

В тоже время, на фоне роста просрочки наблюдается устойчивое сокращения банками объёмов кредитования населения. Сначала года портфель выданных населению кредитов в среднем ежемесячно сокращается на 1,5%. Общий объём портфеля выданных населению кредитов сократился с начала 2008 года на 451,4 миллиарда рублей или на 12%. В настоящее время он составляет 3 335,1 миллиардов рублей.

В странах Евросоюза общий объём выданных населению кредитов в начале октября 2009 года составил 4 826,5 миллиарда евро. Объём кредитов на покупку недвижимости составил 3 454,1 миллиард евро или 72%. Объём выданных населению Евросоюза потребительских кредитов составил 1 372,4 миллиарда евро или 28% от общего портфеля.

Объём просроченной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам в Европе достиг 99,6 миллиарда евро, что составляет лишь 2,1% от общего объёмы выданных населению Евросоюза кредитов. При этом объём просрочки по кредитам на покупку недвижимости у европейцев по состоянию на 1 октября 2009 года равен 22,2 миллиарда евро, что составляет лишь 0,6% от портфеля выданных ипотечных кредитов. Объём просроченной задолженности по потребительским кредитам в Европе на 1-е октября 2009 года составил 77,4 миллиарда евро, или 5,6% от общего объёма выданных на потребительские нужды кредитов европейскими банками.

Таким образом, можно видеть, что в России общий уровень просрочки по всем кредитам населению в 3,8 раза выше, чем в Европе. Уровень просрочки по потребительским кредитам в 2 раза выше, чем в Европе. Просрочка по ипотечным кредитам превышает европейский уровень просрочки в 4,3 раза.

— Увеличились процентные ставки

Для заемщиков стало трудно получить кредиты, так как выросли процентные ставки, ужесточились требования к подтверждению платежеспособности. При получении кредита общий трудовой стаж потенциального заемщика, как и прежде, должен быть не менее года, зато банки стали обращать внимание на то, сколько времени клиент реально числится на своем рабочем месте.

Ставки по ипотечным кредитам банки повышали и ранее, но стремительным рост стал только в последние несколько месяцев. В целом, более чем за год (с сентября 2007 года) ставки по жилищным кредитам выросли с 12 до 18,5% годовых. При этом максимальный размер ставки сегодня доходит до 29% годовых.

Нет ничего удивительного в том, что подобные меры привели к снижению объемов ипотечного кредитования. Новые условия, по которым теперь можно получить ипотеку, стали невыгодными для многих потенциальных заемщиков. Так, в настоящее время банки увеличили размер первого взноса за кредит до 30% (ранее от 0 до 10%) от всей стоимости приобретаемой квартиры, сократили средний срок кредитования с 30 до 21,5 года, ограничили сумму среднемесячной выплаты, которая теперь не должна превышать 30% (в начале 2008 года 40%) дохода заемщика.

В результате, из-за падения спроса, в IV квартале 2008 года банки выдали на 64% меньше ипотечных кредитов, чем в III квартале. Кроме того, часть игроков вообще свернула программы ипотечного кредитования: в настоящий момент из 600 крупнейших российских банков ипотекой занимается не более 20. Кроме того, эксперты отмечают, что кредитование первичного рынка недвижимости (под залог прав требования и уже существующей недвижимости) сегодня практически заморожено. На вторичном рынке процесс выдачи ипотечных кредитов еще продолжается, но уже с большим трудом.

Однако хуже всего пришлось заемщикам, ранее привлекшим ипотечный кредит, но утратившим возможность выплачивать его из-за потери места работы. У таких граждан началась копиться задолженность. В 2009 году ее объем, в целом по стране, составило порядка 1 трлн. рублей: около 120 тысяч заемщиков (20% от общего их количества по России) не смогут погасить долги только перед АИЖК, не говоря уже о банках.

Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны кредитной системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.[26,c.65]

— Жесткие условия банков по кредитованию населения

Более жестко банки обращают внимание на кредитную историю: отныне заемщик может быть определен в черный список, даже если просрочка по предыдущему займу составила хотя бы пару дней. Увеличен срок досрочного погашения кредита, теперь досрочно гасить кредит можно не ранее чем через полгода. Такие условия сложились у банков в период нестабильной ситуации в стране.

 

Рисунок 12. Приемлимы ли условия кредитования в 2009 году (Источник: Ананьев, Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития /Д.Н.Ананьев// Деньги и кредит. — 2009. — C.39

— Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств.

— Неспособность многих банков кредитовать производство

Большинство банков по-прежнему не в состоянии успешно кредитовать производство и предпочитают держать средства в ликвидной форме, кредитовать производство или вывозить капиталы за рубеж. Существует опасность того, что уже в ближайшем времени банки внутри страны смогут заниматься лишь расчетно-кассовым обслуживанием клиентов и сервисом по экспорту капитала. Таким образом, банковский кризис в России еще далек от завершения. Он перерастает в глобальный кризис финансового посредничества и грозит надолго лишить экономику инвестиций, т.е. замедлить переход к устойчивому экономическому росту.

— Падение спроса не кредиты

Реальные доходы россиян впервые выросли с июля, рост составил 3,9 %.Падение объемов розничной торговли также замедлилось, но не столь сильно – на 1,4%.

В 2009 году падение спроса на ипотечные кредиты в 3 раза.

В январе 2009 года банк выдал ипотечных кредитов на сумму 1,6 млрд. рублей, в феврале – 2,1 млрд. рублей. В 2008 году банк выдал ипотечных кредитов на сумму 60 млрд. рублей.

Автокредитов банк выдал в январе 2009 года на сумму 0,6 млрд. рублей, а в феврале – 0,8 млрд. рублей.

При этом эксперты считают, что поводов для оптимизма в этих цифрах мало-помогла лишь нулевая инфляция. Кроме того, россияне стали с опаской относиться к кредитам, и, выплатив старые, не идут за новыми. Аналитики считают, что можно говорить о конце бума потребительских кредитов, накрывшего страну перед кризисом. Спрос на кредиты упал еще в прошлом году, а в текущем постепенно восстанавливается. Многие россияне ждут улучшения условий кредитования, многие не оформляют кредит из-за сложной ситуации на работе, некоторые просто решили пересмотреть свои расходы – поэтому банки снижают ставки, увеличивают доступность кредитов, вводят новые программы кредитования.

Если говорить о тенденциях, то есть тенденция смещения спроса в сторону экспресс-кредитов или кредитов не требующих обеспечения.

— Уменьшение объемов кредитования

Объемы кредитования российской экономики и населения продолжают падать. За сентябрь банки снизили объемы выдаваемых кредитов еще на 1%. При этом впервые с начала года было отмечено сжатие просроченной задолженности предприятий. А вот население все еще продолжает наращивать «просрочку», правда, темпы ее прироста снизились.

Российские банки не торопятся наращивать темпы кредитования. Кредитов выдается все меньше как корпоративным заемщикам, так и населению, и сентябрь не стал исключением. Зато впервые в этом году начала снижаться просроченная задолженность предприятий, продемонстрировав падение на 1%. Граждане все еще менее дисциплинированны, но темп прироста просрочки снижают третий месяц подряд. Банки Российской Федерации в сентябре уменьшили портфель кредитов предприятиям нефинансового сектора на 95 млрд. рублей, или на 0,7% — до 12,716 трлн. рублей.

С учетом нулевого роста портфеля в августе и снижения на 0,2% в июле в третьем квартале он уменьшился на 113 млрд. рублей, или на 0,9%, с 12,829 трлн. рублей на 1 июля.

В первой половине года объем портфеля увеличился на 319,6 млрд. рублей, или на 2,6% (в январе рост составил 6,5%, в апреле — на 0,5%, остальные четыре месяца наблюдалось снижение: февраль — 0,4%, март — 1,5%, май — 1,5%, июнь — 1,2%).

Портфель кредитов физическим лицам в сентябре продолжил уменьшаться восьмой месяц подряд. Снижение составило за месяц 1,1% — до 3,619 трлн. рублей. В третьем квартале портфель уменьшился на 2,1%, с начала года — на 9,9%, с 1 ноября 2008 года, когда началось снижение после достижения максимума этого показателя в 4,083 трлн. рублей, — на 11,4%.

Начало кризиса ознаменовалось оттоком из банков без малого 500 миллиардов рублей вкладов. Потом средства вновь начали притекать на депозиты, но темп прироста заметно снизился.

После кризисной зимы 2009 года пользователи стали ещё больше интересоваться возможностями сохранить имеющиеся средства, либо, напротив, способы помочь родственникам, либо совершить крупные покупки, пусть и в кредит.

Увеличился спрос на депозиты в валюте (евро, доллар), изменилось соотношение валют в объемах привлекаемых средств частных лиц: до кризиса 90% — рубли, с осени 2008 года больше 50% — вклады в валюте.

На сегодняшний момент депозиты — самый стабильный инструмент сохранения, и даже приумножения, что немаловажно, сбережений. Процентные ставки достаточно высокие для стимулирования спроса на этот продукт, плюс существенная неопределенность дальнейшего развития событий заставляет формировать подушку безопасности на черный день.

Несмотря на снижение спроса, число новых вкладчиков в банке увеличивалось в первом полугодии, при этом средняя сумма вклада выросла, в основном за счет сегмента состоятельных клиентов, что обеспечило рост пассивного портфеля в общей сумме.

В конце января 2008 года Банк России объявил о завершении плавной управляемой девальвации рубля. Еще примерно два месяца спрос на наличную валюту оставался высоким, что соответствовало прогнозу Центрального Банка. В первые три месяца этого года банки еще по-прежнему ввозили в страну большое количество наличной валюты.

С началом кризиса многие банки Российской Федерации сократили объемы кредитования, а некоторые продукты и вовсе перестали предлагать.

Это связано с двумя факторами. С одной стороны, клиенты сейчас очень осторожны, и стараются тратить и покупать в кредит гораздо меньше. Из-за нестабильности на финансовом рынке потребитель чувствует себя небезопасно и откладывает покупку каких-то товаров. Другим фактором, повлиявшим на рынок, явилось то, что с начала года выросли риски, связанные с неплатежами, в связи, с чем банкам пришлось ужесточить требования к потенциальным заемщикам. Ограничения суммы кредита стали более строгими. Количество предоставляемых документов теперь имеет большее значение и сильнее влияет на сумму кредита и процентную ставку.

Во втором квартале текущего года наметилось некоторое оживление вследствие укрепления рубля.

В общем объеме выдачи превалировали кредиты под залог имеющейся в собственности заемщика недвижимости.

Банкиры признают, что просроченная задолженность продолжит расти, правда, темпы этого роста несколько замедлятся.

В 2007 году объем потребительских кредитов (кредитов физическим лицам), выданных российскими банками, составил 1 178,92 млрд. руб. – это почти в два раза больше, чем в 2006 г. (618,86 млрд.). В 2008 г. он вырос еще на 75%, до 2 065 млрд. руб., а на конец 2008 г. составлял уже 3 242 млрд. руб.

Постоянные разговоры о второй волне кризиса и рост просрочки по кредитам не дают оснований считать, что активизация розничного кредитования сейчас будет правильным решением. Кроме того, из-за социальных дефолтов в результате кризиса банки во главу угла сейчас ставят работу с уже выданным портфелем кредитов.

Пока банки не решат проблемы с текущим портфелем, увеличивать объемы выдачи кредитов не будут.

 

 

 

Рисунок 13.Объемы кредитования в Российской Федерации (Источник: Таблица автора)

Результатом несбалансированной деятельности банковских кредитных организаций явились негативные последствия для всей национальной экономики, а именно: существенно подорвано доверие к ним населения в связи с потерей вкладов, сокращение кредитования реального сектора экономики, кризис рынка межбанковских кредитов, сужение всех альтернативных ГКО финансовых рынков, обострение проблемы неплатежей, а также ужесточение позиций международного банковского сообщества в отношении российских кредитных учреждений.[51,c.68]

Таким образом, с одной стороны, общепризнанным фактом является то, что структура кредитной системы России не в полной мере соответствует современным потребностям и нуждается в корректировке; с другой стороны, система уже в достаточной степени сформировалась и обладает определенной внутренней инерцией, противодействующей структурным изменениям. Соответственно, государственное регулирование, являющееся в современной экономике важнейшим структурообразующим фактором, необходимо осуществлять, по возможности, с минимальным пересмотром действующего законодательства и с опорой на косвенные, стимулирующие методы структурной политики, позволяющие избежать дестабилизации банковской системы. Задачи в этом направлении были поставлены Президентом Российской Федерации перед Правительством

В течение 2008 года тенденция предыдущих лет по увеличению числа «живущих не по средствам» сохранилась. Россияне уже оценили преимущества единовременной покупки в кредит, и после стабилизации экономической ситуации в стране их число может выйти на прежний уровень или даже возрасти.

 

3.2. Перспективы развития современной кредитной системы РФ

 

Современная кредитная система – это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов.[18,с.135]

Кредитная и банковская системы зависимы между собой. Развитие одной не может быть без развития другой, а значит: от уровня развитости банковской системы зависит уровень развитости кредитной системы. Конечно, для кредитной системы России вторая половина 2009 года не самая легкая, однако есть основания полагать, что уже в 2010-2011 году мы снова увидим рост интереса финансовых организаций к кредитованию экономики.

В условиях развития современной кредитной системы должны быть предприняты следующие меры:

— Оказать государственную поддержку

Устойчивость кредитной системы Российской Федерации и рост ее качественных показателей является приоритетными целями для нашего государства, так как без четко отлаженного механизма кредитования невозможно устойчивое развитие экономики страны.

 

Современная кредитная система России достаточно развита, и поэтому население и почти каждый крупный банк, сегодня может рассчитывать на государственную поддержку.

 

Рисунок 14.Государственная поддержка населению и банкам по выплате кредитов Источник: Селезнев, А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы / Экономист. — 2009. – 10с.

— увеличить объемы бюджетных кредитов, предоставляемых из федерального бюджета субъектов Российской Федерации, а также увеличить срок их предоставления до трех лет.

— создать условия для кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства со стороны коммерческих банков.

Кредиты уполномоченным банкам и субъектам малого предпринимательства предоставляются на срок от 6-и месяцев до 3-х лет.

Размеры кредитов, предоставляемых уполномоченными банками субъектам малого предпринимательства будут составлять:

— для юридических лиц — от 0,3 млн. до 10 млн. рублей;

— для предпринимателей без образования юридического лица — от 50 тыс. до 500 тыс. рублей.

Размеры кредитов, предоставляемых коммерческими банками субъектам малого предпринимательства — юридическим лицам, составляют от 3 млн. рублей до 30 млн. рублей.

— развить целевое кредитование предприятий под расчеты за поставленную продукцию (факторинг).

В ближайшее время прогнозируется рост спроса на услугу международного факторинга. В 2010 году объем этого рынка может составить 55,2 млрд. рублей (2,2 млрд. долларов). Среди тенденций развития рынка факторинга ожидается резкий рост рынка факторинга в России, на 70—100% ежегодно. В 2010 году составит 2`627 млрд. рублей (около 106 млрд. долларов) в объеме уступленных денежных требований

 

 

Рисунок 15.Оборот по факторингу, млн. руб. (Источник: Таблица автора)

Конец 2009 года может стать периодом нормализации ситуации на рынке целевого кредитования и заложить фундамент для дальнейшего развития в 2010 году.

— выдать субсидии на поддержку образовательных кредитов.

Министерство образования и науки планирует провести в 2007-2010 годах эксперимент по предоставлению образовательных кредитов студентам вузов, имеющих государственную аккредитацию. Суть эксперимента — господдержка образовательного кредитования, для того чтобы повысить доступность качественного высшего образования.

— выдать субсидии на поддержку банковской системы

Выделения в конце 2009 года 495 млрд. рублей на поддержку банковской системы, в том числе 280 млрд. рублей — на капитализацию банков, 215 млрд. рублей — фондирование за счет Фонда национального благосостояния. При этом предоставление государственной поддержки будет увязано с кредитованием реального сектора.

В основе законопроекта — концепция государственной поддержки образовательного кредитования, без которой большинству россиян платное высшее образование не осилить. Получать кредиты будут сами студенты. Причем у них не будут требовать поручителя и залога имущества. А возвращать деньги придется по окончании вуза. При этом процентная ставка будет значительно ниже, нежели при других видах кредитов — всего 8 процентов.

Предполагается выплачивать три вида кредитов. Основной — 140 тысяч рублей в год, для оплаты обучения. Второй — 70 тысяч в год, предназначен для получения дополнительного образования. Третий — на снимаемое жилье, питание и другое — в среднем 4,5 тысячи в месяц.

Между тем в проекте федерального бюджета 2007 года уже заложено 63 миллиона рублей на компенсации банкам — участникам эксперимента, что составляет 10 процентов от суммы образовательного кредита в случае несостоятельности заемщика. Образовательные кредиты весьма популярны за рубежом, несмотря на то, что во многих странах высшее образование можно получить и бесплатно.

— Улучшить требования к заемщикам

В большинстве банков требования к заемщикам в 2010 году останутся такими же, как и в первом полугодии 2009 года. Единственным улучшением может стать снижение требований по минимальному возрасту заемщиков. Сбербанк отменил ограничения на выдачу кредитов физическим лицам, введенные в 2008 году из-за финансового кризиса. Просрочка по кредитам, выданным в рамках этой программы, составляет только 0,1 процента, в то время как общая розничная просрочка — 2,9 процента.

— Увеличить банковские кредиты

Центральный Банк прогнозирует рост банковских кредитов в Российской Федерации в 2010 году на 12-15%.Банк России ожидает, что объем кредитования реального сектора экономики и физических лиц российскими банками в 2010 году возрастет примерно на 12-15% к уровню текущего года, в 2009 году также ожидается незначительный рост кредитов

Центральный Банк нарисовал радужную перспективу: ставки снижаются, кредитование растет, инфляция низкая — и все это вплоть до 2012 г.

Центральный Банк Российской Федерации ожидает возобновления кредитной активности в первом квартале следующего года, при этом рост кредитования банками экономики за 2010 год может составить 15%, в первом квартале будет виден рост кредитования бизнеса, потребительское кредитование начнет расти позже.

Возобновление роста кредитования населения в России может произойти к середине 2010 года, розничное кредитование обретет позитивную динамику тоже к середине 2010 года. Пока кредитование населения в отличие от кредитования бизнеса снижается по сравнению с прошлым годом, в целом совокупный кредитный портфель российской банковской системы в настоящее время соответствует уровню начала текущего года, может возобновить рост в I квартале 2010 года.

По прогнозу Банка России, рост кредитования населения банками может восстановиться к середине 2010 года. Этому способствуют восстановление платежеспособности населения и замедление роста просрочки. Поскольку другие возможности зарабатывания денег исчерпаны, банки просто вынуждены будут возвращаться в розницу с новыми предложениями.

Объемы рынка также быстро растут. В текущем году объем ипотечного рынка составил 291 млрд долларов, по прогнозу на следующий год он достигнет 407 млрд, в 2009 году – 507 млрд долларов и в 2010 – 798 миллиардов долларов. Таким образом, рост объема ипотечного рынка составляет в среднем 40% в год.

— Повысить спрос на кредиты

Традиционно в предновогодний период резко возрастает спрос на кредиты. На декабрь раньше приходилась примерно одна шестая часть всего выданного объема займов. Поэтому если обойдется без второй волны кризиса, то у банков будет сильное искушение поучаствовать в предновогоднем ралли. Те, кто на это решится, вынуждены будут более лояльно оценивать заемщиков и снижать тарифы до более или менее привлекательного для клиентов уровня. По нецелевым кредитам без обеспечения среднерыночная ставка в этом году вряд ли опуститься ниже 22%, для автокредитов комфортная для банков планка – 17%. По кредиткам серьезного снижения расценок не будет.

Тем не менее, банки размораживают кредитование не просто так — в последнее время количество обращений за кредитами увеличивается.

В Сбербанке зафиксировали увеличение количества кредитных заявок на треть только за последний месяц. Банкиры отмечают, что сейчас гораздо охотнее заемщики берут короткие и небольшие по суммам кредиты,

Представители банков не видят в ближайшем будущем проблем со спросом на ипотечные кредиты. Цены на недвижимость продолжают расти, и все еще выгоднее взять кредит и купить квартиру, а не арендовать ее. Стремительного роста рынка ипотеки никто не прогнозирует, напротив, чтобы поддержать ликвидность, многие универсальные банки вынуждены уменьшить количество выданных кредитов или пересмотреть их условия. На дату составления рейтинга из 33 опрошенных банков 4 пересматривают условия предоставления кредитов или же вообще закрыли свои ипотечные программы.

 

 

 

Рисунок 16.Прогноз выдачи ипотечных кредитов (Источник: Лаврушин, О.И. Развитие науки о деньгах, кредите и банках / О.И.Лаврушин, Н.И.Валенцева // Деньги и кредит. — 2009. – C. 35.

— Снизить ставки кредитования

Большинство банков в 2010 году не смогут снизить ставку кредитования, так как в условиях экономического кризиса количество благополучных клиентов меньше, чем потенциальных мошенников. Но к декабрю 2010 года на рынке розничного кредитования ожидается оттепель.

Эксперты прогнозируют, что после падения ставок на рынке ниже 10% ежегодный спрос населения на ипотечные кредиты вырастет до $2-3 млрд. К 2010 году предполагается снизить ставку ипотечного кредитования до 8% годовых против нынешних 14%. В 2010 году снижение кредитных ставок для предприятий до 15—18% со среднего уровня в 20—24%

Банк снизил ставки до 18,5-21,5% по потребительским кредитам, до 19,3-20,3% — по автокредитам и до 16,5% — по ипотеке. Поимка этого были увеличены сроки кредитования и снижен размер комиссионных, снижение первоначального взноса по автокредиту с 30 до 15%.

На современном этапе развития переходных процессов, совершенствования государственного и муниципального управления в отечественной экономике кредитная система находится на стадии коренных структурных преобразований.

Дело в том, что в качестве основных задач на ближайшую перспективу Правительством РФ определены:

1. ускоренная диверсификация российской экономики и снижение ее зависимости от экспорта углеводородного сырья;

2. повышение и совершенствование эффективности государственного управления;

3. снижение административного давления на экономику,

4. сокращение налогового бремени и упрощение администрирования налогов;

5. оптимизация государственных расходов и процесса бюджетного планирования

6. активизация процесса реструктуризации субъектов естественных монополий;

7. повышение эффективности социальной политики через ускорение реформирования социальной сферы.

— Сократить рост непогашенных кредитов

К середине 2010 года розничное кредитование обретет позитивную динамику. Проблема «плохих» долгов сейчас потеряла остроту. Прогнозы по росту просрочки к концу 2009 года до 20–30% и даже 40% от кредитного портфеля не сбываются: возможно, просрочка достигнет 10%. Наблюдается хорошая динамика роста депозитов населения – она сейчас выше, чем год назад. Все это позволяет банкам ускоренными темпами погашать кредиты перед Центральным Банком. По итогам 2010 года совокупный кредитный портфель российской банковской системы может вырасти на 15%.

В ближайшие годы кредитная система Российской Федерации продолжит развиваться быстрее экономики Российской Федерации в целом. К 2010 году доля активов банковской системы достигнет 70% ВВП, а доля капитала – 11% .

При этом старая модель роста, основанная на опережающем росте внешних заимствований, была в 2007 году как минимум повреждена (после ипотечного кризиса в США и соответствующего удорожания денег).

На смену старой модели может прийти привлечение внутренних сбережений граждан и долевое финансирование кредитов.

Ожидается хорошее развитие рынка кредитования и его роста по всем направлениям. Одним из важнейших факторов этого развития является внимание государства к проблемам банков, кредитных учреждений, усиление государственного контроля над отраслью, соответствующие законодательные инициативы. С другой стороны, госбанки контролируют около 50% всего рынка, действуя при этом не только с помощью рыночных механизмов. Это позволяет госбанкам успешно конкурировать с иностранными банками, активно занимающими российский рынок, но урезает возможности для бизнеса российских частных банков. Частные банки на сегодняшний момент – уязвимое звено банковской системы: как иностранные, так и госбанки имеют возможность занимать деньги под значительно меньший процент, что сильно осложняет конкуренцию с ними. Только самые крупные частные банки могут удерживать свои позиции, поэтому, активно идут процессы слияния и поглощения.

О полноценном восстановлении кредитования можно будет говорить после того как банковская система перестанет испытывать ресурсный голод. Так, на текущий момент мы наблюдаем негативные тенденции: дефицит ресурсов (особенно длинных) у банков и существенное снижение платежеспособности основной массы клиентов резко ограничили кредитные возможности банков еще в 2008 году. Пока мы не видим предпосылок для кардинального изменения ситуации в текущем году, хотя и не исключаем возможности финансирования банками отдельных клиентов и проектов (в том числе родственных структур. Существенных изменений на рынке кредитования до конца 2009 года не произойдет. Если ситуация не ухудшится, есть вероятность, что банки будут предлагать программы кредитования на небольшие суммы. В целом наибольшие надежды на восстановление кредитования возлагаются на начало 2010 года.

Таким образом, нужно сделать еще очень многое для дальнейшего развития и поддержания на должном уровне кредитной системы. И это развитие будет зависеть не только от Банка России, но и от руководителей кредитных организаций.

 

Заключение

 

В дипломной работе “Современная кредитная система Российской Федерации” были рассмотрены структура, проблемы и перспективы развития современной кредитной системы Российской Федерации.

Для этого были поставлены задачи исследования, которые выполнены следующим образом.

Во-первых было рассмотрено становление кредитной системы с ХVIII века, ее понятие и функции.

Во-вторых, проанализирована структура кредитной системы Российской Федерации, на примере Центрального Банка, коммерческих банков и парабанковской системы.

В-третьих, были подробно проанализированы проблемы и предложены возможные пути решения развития современной кредитной системы Российской Федерации.

Становление кредитной системы имеет свои преимущества и недостатки. Кредитная система прошла несколько этапов формирования. Она развивалась постепенно, ее возникновению предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. В период становления кредитной системы образовалось большое количество банков, кредитных учреждений, товариществ, ломбардов и многие другие организации. Кредитная система на тот период не стояла на одном месте, развивались крупные и мелкие банки. Исчезло очень много банков, из-за невозможности конкурировать с крупными банками. За период становления кредитной системы Акционерные коммерческие банки выросли в гигантские учреждения.

Сначала образовалась двухъярусная, а затем была создана трехъярусная кредитная система, которая постоянно совершенствовалась в зависимости от экономических условий в стране. Новая кредитная система стала более эффективной и служит залогом успешного развития производства. Тем не менее, по всем показателям современная кредитная система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящими перед страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов отстает по сравнению с развитыми странами. Для развития мощной кредитной системы правительству следует предпринять немало мер.

В названии центрального банка отражается роль банка в кредитной системе страны. Центральный банк служит осью, центром кредитной системы и важным инструментом по регулированию экономики. Центральные банки осуществляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровой финансовой основе.

На данный момент происходят существенные изменения в функционировании банков кредитной системы: повышаются самостоятельность и роль банков в народном хозяйстве; расширяются функции действующих банков и создаются новые финансово-кредитные институты; изыскиваются пути роста эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических связей; идет поиск оптимального разграничения сфер деятельности и функций, специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений; разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития. Во всем этом немаловажную роль играют Центральные Банки, которые на данный момент наиболее развиты.

Коммерческие банки играют роль базового звена кредитной системы. Преимуществом коммерческих банков является возникновение новых операций, таких как лизинг, факторинг, трастовые операции и другие.

Сейчас коммерческие банки России успешно развиваются, не смотря на круг проблем, которые имеют место в настоящее время. Коммерческие банки

достаточно быстро приспосабливаются к меняющимся условиям в кредитной системе. Но нельзя утверждать, что положение их, так сказать, безоблачное.

На практике коммерческие банки пока играют активную и заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных операций. Предоставление

долгосрочных кредитов и обслуживание инвестиционной деятельности

клиентов практически большинством банков либо не осуществляются, либо осуществляются в незначительных масштабах.

Парабанковская система в современной кредитной системе является новым звеном и служит третьим ярусом в банковской системе Российской Федерации. Главным преимуществом данной системы являются основные формы деятельности этих учреждений. Они сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, предоставлении ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности парабанковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

Экономическая история России за последние десятилетия дает немало примеров, когда проблемы или слабость кредитной системы приводили к срыву достигнутых результатов и началу нового кризиса. Игнорирование кредитной системы в создании условий для экономического развития не раз приводили к тупиковой ситуации, достигнутая временная стабильность не сопровождалась переходом к экономическому росту.

Кризис прошлого года остро сказался на современной кредитной системе. Вследствие чего кредиты стали дороже, увеличилось число непогашенных кредитов, уменьшилось число объемов кредитования, выросли процентные ставки и другое. Эти проблемы явились самыми главными недостатками в период нестабильности в современной кредитной системе Российской Федерации. А коренной проблемой является – нестабильная ситуация в стране. Все эти проблемы существенным образом тормозят развитие современной кредитной системы России в ее скорейшем приближении к состоянию кредитных систем промышленно развитых стран.

Но в этих сложных условиях экономического кризиса правительство поддерживает банки всеми доступными способами. По прогнозам специалистов экономическое положение, как в мире, так и в нашей стране, должно в скором времени стабилизироваться, но данная стабилизация возможна только при участии государства. Реальные сроки оздоровления кредитного сектора – полтора-два года, но постепенная стабилизация экономики может начаться и раньше.

В ближайший год есть основания предполагать, что снова возникнет рост интереса финансовых организаций к кредитованию экономики. Устойчивость кредитной системы Российской Федерации и рост ее качественных показателей является приоритетными целями для нашего государства, так как без четко отлаженного механизма кредитования невозможно устойчивое развитие экономики страны.

Правительство предполагает провести основные меры по формированию мощной кредитной системы. Также Правительство будет помогать российской кредитной системе, и рассчитывает на ответные шаги по развитию кредитования экономики и бизнеса.

Таким образом, нужно сделать еще очень многое для дальнейшего развития и поддержания на должном уровне кредитной системы. И это развитие будет зависеть не только от Банка России, но и от руководителей кредитных организаций.

 

Список литературы

1. Федеральный закон от 12.10.2009 г. – ФЗ”О банках и банковской деятельности” // Консультант Плюс

2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации” // Финансы-2002-С.35.

3. Положение Банка России N 302-П от 26 марта 2007 года “О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации” //Консультант Плюс-13.11.2009

4. Федеральный закон от 10.09.2008 “О негосударственных пенсионных фондах” //Консультант Плюс

5. Федеральный закон от 03.08.2008 “О лицензировании отдельных видов деятельности” //Консультант Плюс

6. О дополнительных мерах по развитию ипотечного кредитования: указ Президента РФ от 26 февраля 1996//Собрание законодательства РФ.-2005.-№35

7. Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации: Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ //Собрание законодательства РФ.-2001.-№45

8. О негосударственных пенсионных фондах: Федеральный закон от 07.05.1998 N75-ФЗ//Эк.газ.-2001.-15 авг.-С.14

9. Дзиабаева, А. Нормативно-правовое регулирование целей развития кредитных отношений в Российской Федерации/А.Дзибаева/Государственная служба.- 2005 .-215 с.

10. Артемова, А. О. Кредитная система в Российской Федерации: понятие и основные элементы / А. О. Артемова // «Черные дыры» в Российском законодательстве. — 2007. – 272 с.

11. Глушкова, Н.Б. Банковское дело : учеб. пособие / Н. Б. Глушкова. – М.: Культура, Академ. Проспект, 2007. – 328 с.

12. Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник/Е.П.Жарковская.–М.:ОМЕГА-Л,2007.-476с.

13. Завгородняя, Т.В. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие/ Т.В. Завгородняя, С.Е.Метелев — Омск, 2007. — 244 с.

14. Казимагомедов, А.А. Деньги. Кредит. Банки : учеб.пособие / А.А.Казимагомедов, А.А.Гаджиев ; [под ред. д.э.н., проф. А.А.Казимагомедова].-М.:Финансы.-2007.-559c.

15. Кирсанов, Р. Спецбанк — дорога к рынку: как складывалась новая кредитная системаРоссии/Р.Кирсанов.- М.:Финансы,2007.-209 с.

16. Климович, В.П. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник/ В.П. Климович.-2-еизд. – М.: ИНФРА-М,2007.–255 с.

17. Лаврушин, О.И. Банковское дело : современная система кредитования : учеб. пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко — М.:Проспект 2007.–259 с.

18. Денежно-кредитный энциклопедический словарь / сост. С.Р. Моисеев. — М.: Дело Сервис,2006.-383 с.

19. Полищук, А.И. Кредитная система: к вопросу об организационной структуре и инфраструктуре / А.И. Полищук, С.А.Полищук//Бизнес и банки.-2003. –134 с.

20. Полищук, А.И. Кредитная система: научные и «человеческие» суждения / А.И. Полищук. — М.:Финансы,2002.- 38 с.

21. Тавасиев, А. М. Банковское дело : управление кредитной организацией : учеб. пособие/А.М.Тавасиев. — М.,2007.-350 с.

22. Тиникашвили, Т. Ш. Кредитная система в структуре денежного хозяйства России / Т.Ш.Тиникашвили/М.:Финансы и кредит,2007.-224 с.

23. Хейфец, Б.А. Кредитная история России: от Екатерины II до Путина / Б.А. Хейфец; — М.:ЭДИТОРИАЛУРСС,2001.–136 с.

24. Шенаев, В.Н. Денежная и кредитная системы России /В.Н.Шенаев. — М. : Наука, 1999. — 224 с.

25. Актуальные проблемы российской денежно-кредитной политики // Рос. экон. Журнал.-2006. — C. 65-68.

26. Ананьев, Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития /Д.Н.Ананьев// Деньги и кредит. — 2009. — C.145-147.

27. Андрюшин, Н.С. Денежно-кредитная политика и глобальный финансовый кризис: вопросы методологии и уроки для России / С.Андрюшин, В.Бурлачков // Вопросы экономики. — 2008. – 211 с.

28. Аниховский, А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация /А.Л.Аниховский// Деньги и кредит. — 2009. — C. 32-35.

29. Ануреев, С.В. Платежные системы и их развитие в России. — М.: Финансы и статистика, 2004. – 287 с.

30. Аракчеева, Ю. Кредит без поручителей /Ю.Аракчеева// Ведомости. — 2005.- С. 15-16.

31. Архипов, А. Вопросы кредитной деятельности / А.Архипов//Экономист. — 2007. — C. 30-35

32. Астапов, К.Л. Бюджетная и денежно-кредитная политика в условиях кризиса /К.Л.Астапов//Финансы. — 2009. – С.12-16

33. Бабич, А.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / А.М.Бабич, Л.Н.Павлова. — М.:Финансы, 2000. – 287 с.

34. Березина, М.П. Становление небанковских кредитно-финансовых институтов и их депозиты / М.П.Березина, Ю.С.Крупнов // Финансы. — 2003. — С. 23-27.

35. Виноградов, В.В. Денежная система и денежно-кредитная политика / В.В. Виноградов В.В. — М.:Проспкт, 2001. – 258 с.

36. Галицкая, С.В. Деньги. Кредит. Финансы./С.В.Галицкая — М.:Финансы,2002. – 223 с.

37. Гейвандов, Я.А. Государственное регулирование денежной и кредитной сферы в России (некоторые проблемы и перспективы)/Я.А.Гейвандов// Государство и право. — 2001. – С. 98-99.

38. Игнацкая, М. Финансы, кредит и денежное обращение в развитых странах/М.Игнацкая//Экономист. — 2001. С. 45-48.

39. Кадочников, П. Внешние факторы денежно-кредитной политики РФ /П.Кадочников// Общество и экономика. — 2003. — N 2. –С. 69-71.

40. Кисурина, Л.Г. Кредиты и займы/Л.Г.Кисурина — М.:ИНФРА-М, 2008. – 159 с.

41. Колпакова, Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник/Г.М.Колпакова — М.:Финансы и статистика, 2001. – 368 с.

42. Лаврушин, О.И. Долгосрочная концепция развития денежно-кредитной системы России / О.И.Лаврушин, Я.М.Миркин // Деньги и кредит. -2002. – C. 36-40.

43. Лаврушин, О.И. Развитие науки о деньгах, кредите и банках / О.И.Лаврушин, Н.И.Валенцева // Деньги и кредит. — 2009. – C. 25-29.

44. Лобов, С.А. Автокредитование: практические аспекты развития /С.А.Лобов// Деньги и кредит. — 2008. – С. 39-42.

45. Лолейт, А.С. Особенности определения уровня прозрачности денежно-кредитной политики /А.С.Лолейт// Деньги и кредит. — 2009. -C. 31-33.

46. Никитин, С.М. Финансы, кредит, денежное обращение /С.М.Никитин// Деньги и кредит. — 2003. – С. 48-52.

47. Жукова, Е.Ф. Общая теория денег и кредита: учебник / под ред. Е.Ф.Жукова. — 3-е изд. — М.: Проспект, 2001. – 423 с.

48. Плахотная, Д.Г. Кредитные потребительские кооперативы граждан (кредитные союзы) /Д.Г.Плахотная// Деньги и кредит. -2002. – С. 59-61.

49. Полищук, А.И. Кредитная система: Опыт, новые явления, прогнозы перспективы/ А.И.Полищук- М.: Финансы и статистика, 2005. – 156 с.

50. Рогова, О. Денежно-кредитная система и экономический рост / О.Рогова//Экономист. — 2006. – C. 78-83.

51. Селезнев, А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы / А.Селезнев//Экономист. — 2009. – С. 96-101.

52. Туктаров, Ю.Е. Условия договоров кредита и займов / Ю.Е.Туктаров, Е.А.Бодров // Закон. — 2009. -C. 32-34.

53. Хейфец,Б.А. Современная кредитная политика России /Б.А.Хейфец// Экономист. — 2002. – С. 48-50.

54. Хейфец,Б.А. Кредитная история России/Б.А.Хейфец — М.: Экономика, 2004. – 285 с.

55. Ямпольский, М.М. Об особенностях и проблемах денежно-кредитной политики /М.М.Ямпольский//Деньги и кредит. — 2003. — C. 52-55.

56. Дробозина,Л.А. Финансы и кредит[Электронный ресурс]/ Л.А. Дробозина.-Режим